Création d'un registre des bénéficiaires effectifs en ligne (AL0066)

Quel est le problème public que cet engagement abordera? Un bénéficiaire effectif est la personne réelle ou les personnes réelles qui possèdent, contrôlent ou bénéficient d'une entité juridique, telle qu'une entreprise ou une organisation. Les criminels peuvent utiliser un «propriétaire anonyme» ou un «prête-nom» comme propriétaire d'une entreprise afin de déplacer, blanchir et dépenser secrètement de l'argent provenant d'activités criminelles. Souvent, ces sociétés secrètes sont utilisées pour payer ou recevoir des pots-de-vin ou se livrer à d'autres pratiques de corruption ou pour éviter les impôts. Lorsque les registres ouverts obligent les entités juridiques à divulguer les personnes qui possèdent ou contrôlent l'entité juridique, par le biais d'une propriété directe ou indirecte par le biais d'actions par exemple, l'argent est plus facilement traçable. Par conséquent, il devient plus difficile d'utiliser des entités juridiques pour cacher les bénéfices de la corruption et de la criminalité et, par conséquent, réduit l'attrait et la facilité de se livrer à de telles activités criminelles. En Albanie, seule la loi no. 9917/2008 «Sur la prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme» a inclus une mention explicite de la propriété effective. Les personnes morales soumises à cette loi sont tenues d'identifier les bénéficiaires effectifs de leurs clients; cependant, ces données n'ont pas été enregistrées dans un registre national désigné. En outre, en vertu de la législation actuelle, les personnes morales enregistrées en République d'Albanie ne sont pas tenues d'identifier et d'enregistrer les données relatives à leurs bénéficiaires effectifs dans un registre national désigné. propriétaires d'entités juridiques. En outre, sans la mise en place adéquate de procédures et de modalités d'enregistrement et de stockage des données sur les bénéficiaires effectifs ou de mesures punitives en cas de non-enregistrement des bénéficiaires effectifs, les activités criminelles et les pratiques de corruption peuvent plus facilement être dissimulées.

Quel est l'engagement? Cet engagement décrit la voie à suivre pour établir un registre central fonctionnel des bénéficiaires effectifs afin de réduire les possibilités de dissimulation de la corruption et des activités criminelles et de leurs bénéfices. Par le développement, l'approbation et la mise en œuvre de la loi «sur le registre des bénéficiaires effectifs» (la loi UBO) et des règlements qui définissent explicitement la propriété effective, décrivent les exigences des personnes morales de faire rapport au registre et les règles et procédures pour le registre lui-même, l'engagement établit la base législative nécessaire à un registre efficace des bénéficiaires effectifs. La mise en œuvre du registre des bénéficiaires effectifs consistera en une base de données électronique détenue par le National Business Center (NBC). Toutes les personnes morales tenues de déclarer et d'enregistrer leurs informations sur les bénéficiaires effectifs seront obligées de soumettre des informations concernant leurs bénéficiaires effectifs telles que décrites par la loi UBO ou s'exposeront à des sanctions financières en cas de non-engagement | Gouvernement ouvert dans la lutte contre la corruption | Conformité à l'engagement 2 Ainsi, grâce à cette initiative, la transparence concernant la propriété et le contrôle réels des entités juridiques sera promue et fournie, ainsi que davantage de données auxquelles le public pourra avoir accès. Objectif: La rédaction de la loi «sur le registre des bénéficiaires effectifs» et des statuts d'accompagnement à travers un processus de consultation avec les parties prenantes vise à établir les modalités et les procédures d'enregistrement des données des bénéficiaires effectifs qui tiennent compte des défis techniques et opérationnels de l'identification bénéficiaires effectifs en Albanie. La mise en œuvre du registre à travers ce cadre vise à établir un système qui favorise la transparence, la diligence raisonnable et les pratiques éthiques et réduit considérablement les possibilités de blanchiment d'argent, de corruption, d'évasion fiscale et d'autres formes de corruption. Résultats attendus: • Approbation du projet de loi «Registre de la propriété effective»; • Rédaction et approbation des statuts: - «Sur la détermination des modalités et des procédures d'enregistrement des données pour les bénéficiaires effectifs, ainsi que de la notification des autorités étatiques compétentes et des assujettis»; - «Sur la détermination des règles de fonctionnement du registre de la propriété effective, sur les modalités de communication sous forme électronique et d'échange de données entre le Centre national des affaires et les organismes publics responsables, ainsi que sur les modalités et les conditions de communication entre le Registre de la propriété effective, le registre du commerce et le registre des organisations à but non lucratif »• Mise en œuvre de la loi sur le registre de la propriété effective; • Création du registre des bénéficiaires effectifs d'ici la fin de 2021.

Comment l'engagement contribuera-t-il à résoudre le problème public? Afin d'atteindre l'objectif «Propriété des bénéficiaires», les efforts du MoFE se sont concentrés sur l'adaptation de la base juridique nécessaire. La loi no. 112/2020 «Sur le registre des bénéficiaires effectifs» (étape 1), répond à l'une des recommandations de MONEYVAL. La loi se rapproche partiellement de la directive (UE) 2015/849 du Parlement européen et du Conseil du 20 mai 2015 relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du blanchiment de capitaux ou du financement du terrorisme, modifiant le règlement (UE) no 648/2012 du Parlement européen et du Conseil, et abrogeant la directive 2005/60 / CE du Parlement européen et du Conseil et la directive 2006/70 / CE de la Commission. Cette loi régit la définition du bénéficiaire effectif; les entités assujetties qui doivent enregistrer les bénéficiaires effectifs; la création, le fonctionnement et l'administration du registre de la propriété des bénéficiaires; la procédure et le mode d'enregistrement et de stockage des données enregistrées du bénéficiaire effectif ainsi que les mesures punitives en cas de non-enregistrement du bénéficiaire effectif. Plus précisément, cette loi s'applique aux entités déclarantes, personnes morales enregistrées en République d'Albanie selon les dispositions prévues par la loi. Le registre sera mis en place et géré par le National Business Center et sera accessible uniquement par les personnes habilitées à représenter l'entité déclarante et par les autorités compétentes de l'État. Toute personne souhaitant obtenir des informations du registre qui ne sont pas librement accessibles et publiques ne peut le faire que si elle est en mesure de prouver qu'elle a un intérêt juridique légitime à obtenir ces informations. Une autre tâche dérivée de l'adaptation de la base législative est la rédaction des statuts, qui sera réalisée avec l'assistance financière et technique de la GIZ, en particulier: le DCM «Sur la détermination des modalités et des procédures d'enregistrement des données pour les bénéficiaires effectifs, ainsi que la notification de les autorités étatiques compétentes et des sujets obligés »(étape 2) et le DCM« Sur la détermination des règles de fonctionnement du registre des bénéficiaires effectifs, sur les modalités de communication sous forme électronique et d'échange de données entre le National Business Center et les organes étatiques responsables, ainsi que la manière et les conditions de communication entre le registre des propriétaires bénéficiaires, le registre du commerce et le registre des organisations à but non lucratif »(jalon: 3), sont en cours de rédaction. Enfin, le ministère des Finances et de l'Économie et l'Agence nationale de la société de l'information doivent établir le registre des bénéficiaires effectifs jusqu'en 2021 (étape 4). Défi OGP affecté par ces mesures Améliorer les services publics Accroître la gestion efficace des ressources publiques Accroître l'intégrité publique Accroître la responsabilité de l'entreprise Créer une communauté plus sûre pour les citoyens et la société civile ☒ ☐ ☒ ☒ ☐

Pourquoi cet engagement est-il pertinent pour les valeurs de l'OGP? Transparence et accès à l'information • L'ide a-t-il divulgué davantage d'informations au public? • L'idée a-t-elle une amélioration de la qualité des informations divulguées au public? • L'ide a-t-il une amélioration de l'accessibilité de l'information au public? • L'idée a-t-elle le droit à l'information? ☒Y es ☐No La création du registre des bénéficiaires effectifs est prévue pour fonctionner comme une banque de données électronique d'État, dans laquelle sont enregistrées les données des bénéficiaires effectifs des sujets tenus de déclarer, qui collectent en temps réel les données enregistré dans les registres de l'État respectif, administré par les institutions étatiques compétentes, et sert d'archiv e électr onique officiel, garantissant ainsi la transparence dans le domaine des béné ficiaires bénéficiaires. Responsabilité publique • L'idée crée-t-elle ou améliore-t-elle des règles, des réglementations et des mécanismes pour tenir publiquement les fonctionnaires du gouvernement responsables de leurs actions? • L'idée rend-elle le gouvernement responsable devant le public et pas uniquement devant les systèmes internes? ☒Oui ☐Non o En assurant la transparence dans le domaine de la propriété effective et la définition des institutions chargées de l'enregistrement des données et de leur administration, ainsi que de toutes les autres institutions chargées de remplir les obligations légales qui en résultent, vise à améliorer le public responsabilité . Participation publique et civile • L'idée crée-t-elle ou améliore-t-elle des opportunités ou des capacités pour le public d'informer ou d'infliger des décisions? • L'idée crée-t-elle ou améliore-t-elle l'environnement e nablede la société civile? ☐Oui Non Toute personne ne peut obtenir des informations sur les données enregistrées dans le registre, qui ne sont pas librement accessibles et pu bliques, uniquement si elle prouve qu'elle a un intérêt légitime à obtenir ces informations. Technologie et innovation • L'innovation technologique sera-t-elle utilisée avec l'une des trois autres valeurs du PGO pour faire progresser la participation, la transparence ou la responsabilité? ☒Oui ☐Non o L'utilisation d'un registre électronique fournit un moyen d'assurer la traçabilité et la transparence et un registre vérifiable pour tenir les institutions publiques responsables du respect de leurs obligations en matière de maintenance et de mise à jour continue et précise du registre.

Jalons Activités Jalons Indicateurs Institution (s) responsable (s) Idée (s) nouvelle (s) ou continue (s) Calendrier Réalisations mesurables et vérifiables pour atteindre cet objectif Indicateurs de résultat Indicateurs de réalisation Institution responsable principale Organismes / institutions de soutien / de coordination Nouveau ou continué à partir de 2018-2020 Date de début du PA OGP Date de fin Mesure prioritaire 1: Approbation du projet de loi «Registre des bénéficiaires effectifs» Jalon 1: Approbation du projet de loi «Sur le registre des bénéficiaires effectifs» Rédaction, consultation des parties prenantes et suivi des procédures d'approbation du projet de loi N o. de réunions de groupe de travail. Loi approuvée Ministères d'exécution du ministère des Finances et de l'Économie (MoFE) ☐N o ☒Y es Bénéficiaires Bénéficiaires Jan.2020 Déc.2020 Mesure prioritaire 2: Mise en œuvre de la loi sur le registre de la propriété effective Jalon 2: Rédaction et approbation du règlement: - DCM «Sur la détermination du mode et des procédures d'enregistrement des données pour le bénéficiaire effectif, ainsi que la notification des autorités étatiques compétentes et des sujets obligés» Rédaction, consultation des parties prenantes et suivi des procédures d'approbation du projet de loi Adopté règlement Ministères de tutelle du MoFE ☐N o ☒Y es Bénéficiaires Bénéficiaires Jan.2020 Déc.2021 Jalon 3: Rédaction et approbation du règlement: DCM «Sur la détermination des règles de fonctionnement du Registre des Bénéficiaires Effectifs, sur la voie de la communication sous forme électronique et l'échange de données entre le Centre national des affaires et les organismes publics responsables, ainsi que les modalités et les modalités de communication entre le registre des bénéficiaires effectifs, t e registre du commerce et registre des organisations à but non lucratif »Rédaction, consultation des parties prenantes et suivi des procédures d'approbation du projet de loi Adopté par arrêté Ministères d'exécution du MoFE ☐No ☒Y es Bénéficiaires Propriétaires Jan.2021 Déc.2021 Jalon 4 : Création du registre de la propriété effective. Rédaction, consultation des parties prenantes et suivi des procédures d'approbation du projet de loi Registre des bénéficiaires effectifs créé MoFE NBC, Ministères de tutelle ☐No ☒Y es Bénéficiaires Propriétaires Jan.2021 Déc.2021

Examen du plan d'action

Engagement #2 : Registre des bénéficiaires effectifs

● Vérifiable : Oui

● A-t-il une optique de gouvernement ouvert ? Oui

● Potentiel de résultats : important

(Ministère des Finances et de l'Économie)

Pour une description complète de l'engagement, voir Engagement 2 du plan d'action.

Contexte et objectifs

C'est la première fois qu'un engagement introduisant un registre des bénéficiaires effectifs apparaît dans un plan d'action albanais de l'OGP. La mise en œuvre de l'engagement répondrait à une recommandation de MONEYVAL sur l'introduction de mécanismes pour garantir que les informations sur les bénéficiaires effectifs sont exactes, à jour et disponibles pour les autorités publiques. [26] L'Albanie a pris l'engagement politique de haut niveau de travailler avec le Groupe d'action financière (GAFI) et le Comité d'experts sur l'évaluation des mesures de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (MONEYVAL) pour renforcer l'efficacité de sa lutte contre le blanchiment d'argent -régime de blanchiment depuis février 2020, y compris la mise en place d'un registre des bénéficiaires effectifs. [27]

Les risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme sont toujours élevés en Albanie, malgré les récents progrès réalisés pour remédier aux lacunes de conformité technique avec le rapport d'évaluation mutuelle de MONEYVAL. [28] Les informations sur les bénéficiaires effectifs sont actuellement décentralisées, ce qui signifie que les autorités doivent d'abord déterminer quelle institution financière pourrait détenir des données sur des entités spécifiques avant d'essayer d'y accéder. [29] Un registre centralisé, à jour et précis, permettrait donc de s'attaquer à ce problème. Cependant, les militants non gouvernementaux sont sceptiques quant à savoir si un registre à lui seul peut lutter contre l'évasion fiscale, le blanchiment d'argent ou le crime organisé impliquant des sociétés opérant dans le pays qui sont enregistrées à l'étranger, en particulier dans les paradis fiscaux. [30]

Il n'y a aucune preuve de consultation de la société civile sur cet engagement lors de l'élaboration du plan d'action. Au cours de cet examen, le MII n'a pas pu se connecter avec la société civile albanaise travaillant sur la propriété effective pour déterminer le potentiel, les opportunités ou les défis de l'engagement.

L'engagement vise à rédiger et adopter une loi, et les règlements ultérieurs, qui établissent un registre central des bénéficiaires effectifs et le cadre nécessaire. Cependant, une loi sur un registre des bénéficiaires effectifs a été votée en juillet 2020 (et est entrée en vigueur un mois plus tard), avant la publication de ce plan d'action. [31] La loi définit un bénéficiaire effectif comme ayant une participation d'au moins 25 % et qui doit être enregistré en tant que bénéficiaire effectif lorsqu'il n'a pas été possible d'identifier un bénéficiaire effectif. [32] Il établit un accès libre et libre au nom et prénom du bénéficiaire effectif, à sa nationalité et à son année et mois de naissance, à la date déterminant l'individu en tant que bénéficiaire bénéficiaire, ainsi qu'au type et au pourcentage de propriété. [33] Les données peuvent être téléchargées automatiquement une fois que les utilisateurs sont connectés au site Web e-Albanie. [34] L'accès à des informations plus détaillées (par exemple, le numéro d'identification ou de passeport, ou la date d'expiration) nécessite un intérêt légitime, ce qui signifie qu'une personne autorisée à représenter l'entité déclarante ou les autorités étatiques compétentes devrait demander les informations au Centre national des affaires. [35]

Selon la loi, le registre serait créé au plus tard le 31 janvier 2021, et le délai pour fournir des données à jour est prolongé jusqu'au 30 juin 2021. [36] L'engagement devrait accroître la transparence des informations d'ici la fin de la période de mise en œuvre. Un registre public répond à certaines préoccupations de MONEYVAL concernant l'accès des autorités albanaises aux informations sur les bénéficiaires effectifs et l'utilisation de ces données pour lutter contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.

Potentiel de résultats : Substantiel

Avant ce plan d'action, les informations sur les bénéficiaires effectifs en Albanie n'étaient ni centralisées ni collectées par les autorités publiques. Les autorités publiques albanaises ne pouvaient accéder aux informations sur les bénéficiaires effectifs qu'en déterminant d'abord avec quelle institution financière la personne morale ou la structure avait une relation d'affaires, puis en contactant cette institution pour obtenir des informations. [37] En 2019 par exemple, 232 affaires de blanchiment d'argent ont été déférées aux procureurs mais il n'y a eu que 8 affaires avec des condamnations définitives pour blanchiment d'argent. [38] Création d'un registre centralisé des bénéficiaires effectifs qui est mis à jour régulièrement et comprend des sanctions en cas d'informations inexactes [39] pourrait permettre aux citoyens, à la société civile et aux pouvoirs publics de déterminer plus facilement les véritables bénéficiaires effectifs des personnes morales. Cela pourrait faciliter la prévention et la détection du blanchiment d'argent et d'autres activités de corruption similaires permises par la propriété financière secrète, et même augmenter le nombre d'enquêtes et de condamnations.

La mise en œuvre complète d'un registre des bénéficiaires effectifs peut entraîner la sortie de l'Albanie de la « liste grise » des pays du GAFI, désignée comme telle en raison de lacunes stratégiques dans la lutte contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération. [40]

Opportunités, défis et recommandations pendant la mise en œuvre

Comme il s'agit du premier registre de propriété effective en Albanie, c'est une ardoise vierge pour développer le registre conformément aux normes internationales telles que les principes de propriété ouverte. [41] et la Norme de données sur la propriété effective. [42] Ces principes stipulent que l'accès du public à un tel registre ne devrait pas comporter d'obstacles tels que les paiements, l'identification ou l'enregistrement. L'Albanie doit veiller à ce que l'obligation légale d'ouverture soit mise en œuvre sans obstacles tels que l'exigence d'enregistrement.

En ce sens, la période de mise en œuvre est l'occasion d'aborder les spécifications du registre, qui ne sont pas encore déterminées. Il est essentiel que les données soient exactes, à jour et interopérables avec d'autres processus gouvernementaux tels que l'approvisionnement. Cela nécessiterait que le National Business Center (NBC), qui gérera le registre, ait les ressources et le mandat pour vérifier les données et imposer des sanctions en cas de non-conformité. Selon un représentant de la BNC, l'exactitude et la véracité des données et des documents d'accompagnement du registre incombent aux entités déclarantes et aux personnes autorisées à procéder à l'enregistrement. Les sanctions pour non-mise à jour du registre avec les informations sur les bénéficiaires effectifs entraîneraient des amendes de 5,000 XNUMX USD. [43] Cependant, il n'est pas clair que la véracité des données serait vérifiée de manière proactive et ouvre la possibilité de données non vérifiées et donc inexactes dans le registre.

En outre, le registre pourrait être plus efficace si le gouvernement indiquait également si et comment le registre pouvait être utilisé pour éradiquer la corruption dans les processus gouvernementaux tels que la passation des marchés. Des actions peuvent être entreprises pour y remédier. Par exemple, le Danemark compare automatiquement les données à d'autres ensembles de données, tels que le registre d'état civil, pour s'assurer que les personnes fausses ou décédées ne sont pas enregistrées, et il effectue des centaines de vérifications aléatoires des données chaque année. L'Ukraine a proposé un système qui vérifierait automatiquement les données sur les bénéficiaires effectifs par rapport aux paiements d'impôts afin de détecter les incohérences potentielles ou l'évasion des données sur les bénéficiaires effectifs. [44] Il existe également des mécanismes qui peuvent être utilisés avant la soumission des données. En Belgique, les données telles que les dates de naissance ne peuvent être enregistrées que dans certains formats pour assurer la comparabilité. [45] Ces règles peuvent être appliquées avec des sanctions comme en Slovaquie où des tiers comme des avocats ou des institutions financières sont responsables de l'exactitude des données soumises et passibles de sanctions si les informations sont incorrectes. La France applique non seulement des sanctions financières, mais des données incorrectes peuvent également entraîner des limitations des activités commerciales. [46] L'IRM formule les recommandations de mise en œuvre suivantes pour améliorer le potentiel de résultats :

• Des mécanismes juridiques et/ou technologiques devraient être mis en place pour garantir que les données soumises au registre des bénéficiaires effectifs sont exactes, à jour et compatibles avec d'autres bases de données. Au-delà de s'assurer que les données soumises sont exactes et compatibles avec d'autres bases de données ou processus (comme l'approvisionnement), cela peut donner au National Business Center le mandat de vérifier l'exactitude des données.
• Le Centre national des entreprises doit être doté de ressources pour s'assurer qu'il peut vérifier avec succès les données soumises au registre. Outre la possibilité d'imposer des sanctions pour non-actualisation des informations, le NBC devrait également être habilité à imposer des sanctions pour les données inexactes ou incorrectes soumises.
• Les données du registre ouvert des bénéficiaires effectifs devraient être téléchargeables sans obstacles administratifs tels que la nécessité de se connecter à la plate-forme e-Albanie. Le principe de l'accès du public aux registres des bénéficiaires effectifs souligne la nécessité que les données soient accessibles sans barrières telles que le paiement, l'identification ou l'enregistrement, et que l'utilisation de « l'intérêt légitime » soit limitée afin que le registre ne devienne pas un registre fermé dans s'entraîner. [47]

Rapport de résultats

Engagement 2. Registre des bénéficiaires effectifs

• Vérifiable: Oui

• A-t-il une optique de gouvernement ouvert? Oui

• Potentiel de résultats : Substantiel

• Achèvement:

• At-il ouvert le gouvernement? Marginal

Engagement 2 : Registre des propriétaires effectifs

Ministère des Finances et de l'Économie (MFE)

Contexte et objectifs

Cet engagement visait à adopter une loi et des règlements pour un registre central des bénéficiaires effectifs dans le cadre de la stratégie anti-corruption de l'Albanie. En garantissant que les informations sur les bénéficiaires effectifs sont exactes, à jour et disponibles pour les autorités publiques, la mise en œuvre de cet engagement répondrait à une recommandation de l'évaluation des mesures de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (MONEYVAL). La création d'un registre des bénéficiaires effectifs est également conforme à l'engagement politique de haut niveau de l'Albanie de travailler avec le Groupe d'action financière (GAFI) et le Comité d'experts sur l'évaluation de MONEYVAL pour renforcer le régime national de lutte contre le blanchiment d'argent. [28]

Le gouvernement a-t-il été ouvert ? Marginal

L'engagement comportait quatre étapes, dont la première a été achevée en août 2020 suite à l'approbation par le Parlement de la loi sur le registre des bénéficiaires effectifs. [29] Il impose la publication de données sur les bénéficiaires effectifs librement accessibles, qui comprennent des informations telles que le nom, le prénom, la citoyenneté et d'autres informations de base. Les modifications apportées à la loi en 2022 ont augmenté les sanctions maximales en cas de défaut d'enregistrement de 500,000 600,000 ALL à 5,000 XNUMX ALL (environ XNUMX XNUMX EUR) [30] et le nombre d'entités devant s'enregistrer, et a introduit l'exigence d'enregistrement simultané des bénéficiaires effectifs ultimes. [31]

Les étapes 2, 3 et 4 ont également été franchies. [32] Le MFE a créé un sous-groupe interinstitutionnel qui a examiné les lois et les meilleures pratiques internationales afin de suggérer des recommandations pour le registre albanais des bénéficiaires effectifs (RBO). [33] Le 24 décembre 2020, le Conseil des ministres a adopté la Décision n° 1088 [34] et n° 1090 [35] sur les fonctions du registre et la publication des données ainsi que la spécification des entités qui sont tenues de s'enregistrer, le délai d'enregistrement, les acteurs responsables qui doivent enregistrer et mettre à jour leurs informations, et les règles de communication électronique et d'échange de données. Parallèlement à la loi RBO, ces décisions réglementent la vérification des données et imposent des sanctions en cas de non-respect.

Le registre a été introduit le 1er février 2021 et est disponible sur le site Internet du Centre National des Affaires. qkb.gov.al, qui énumère les obligations légales d'enregistrement et fait référence aux sanctions prévues par la loi. [36] Après inspection, le chercheur de l'IRM a pu parcourir le registre par entités déclarantes et statut de la demande d'enregistrement sans avoir à créer un compte, à fournir une identification et/ou à payer des frais. En d'autres termes, n'importe qui peut télécharger un simple extrait des données d'enregistrement actuelles et un extrait historique contenant la dernière date d'enregistrement des données, le nom et le prénom du ou des bénéficiaires effectifs, la nationalité, l'année et le mois de naissance, la date d'établissement d'une personne physique. en tant que bénéficiaire effectif, ainsi que le type (direct/indirect) et le pourcentage de propriété.

Le rapport d'auto-évaluation du gouvernement a révélé qu'il existe des données supplémentaires sur les bénéficiaires effectifs dans le RBO qui ne sont disponibles que pour certaines autorités de l'État et personnes autorisées. [37] Le nombre et le pourcentage d’entreprises et d’entités à but non lucratif ayant enregistré leurs informations sur les bénéficiaires effectifs ont également connu une croissance constante tout au long de la période de mise en œuvre du plan d’action. En mars 2022, les chiffres s'élevaient à 96 % (entreprises) et 86 % (entités à but non lucratif). [38] En décembre 2022, ces chiffres sont passés à 97 % (entreprises) et 98.5 % (entités à but non lucratif). [39] En juin 2023, ces chiffres s'élevaient à 40,797 41,823 sur 97.5 2,385 entreprises (2,517 %) et à 94.8 XNUMX sur XNUMX XNUMX entités à but non lucratif (XNUMX %). [40]

Le pourcentage élevé d'entreprises enregistrées et d'entités à but non lucratif a démontré que la mise en œuvre de l'engagement avait connu un certain succès. Cependant, selon Partners Albanie, de nombreuses données du registre sont incomplètes, inexactes et incohérentes. [41] Outre le niveau plus élevé d'exactitude des informations fournies par les entités à but non lucratif par rapport aux entreprises, de nombreuses données sur les actionnaires des entreprises manquaient, bien que des informations plus détaillées sur les propriétaires soient disponibles dans le registre du commerce. Dans son rapport d'examen par les pairs de 2023 sur l'échange d'informations sur demande en Albanie, l'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) a souligné la nécessité de disposer de données OBR adéquates, précises et à jour. [42]

Les partenaires Albanie ont également exprimé leurs inquiétudes concernant les procédures trop complexes pour les organisations nouvelles ou éloignées, les enregistrements en double des bénéficiaires effectifs et l'effet disproportionné des amendes si elles sont imposées aux entités à but non lucratif, ce qui pourrait conduire à un rétrécissement de l'espace civique. Le MFE a prolongé le délai d'enregistrement des informations sur les bénéficiaires effectifs jusqu'au 30 juin 2022 et a décidé de gracier ou de rembourser les entités qui ne s'étaient pas enregistrées avant la date limite précédente. [43] Il n’existe donc aucune preuve permettant d’évaluer l’effet des sanctions.

Avant cet engagement, l'Albanie ne disposait pas de registre central des bénéficiaires effectifs. [44] Seules les autorités publiques étaient autorisées à déterminer quelles institutions financières détenaient des informations sur une personne intéressante et à leur demander des données. La CE a fait remarquer que le RBO a amélioré l'accès à l'information des acteurs économiques et a mis en œuvre une exigence clé de la directive anti-blanchiment d'argent de l'UE. [45] Cependant, le GAFI considère toujours l'Albanie comme une juridiction présentant des lacunes dans la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. [46]

Même si la plupart des entités se sont inscrites auprès du RBO, cet engagement n’a contribué qu’à des résultats préliminaires marginaux, car les données du RBO ne sont pas nécessairement adéquates, exactes et à jour. Cela limite l’effet du registre en termes d’amélioration substantielle de la transparence et de responsabilité des bénéficiaires effectifs ou son utilisation pour lutter contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.

Cap sur l’avenir

Le prochain plan d'action de l'Albanie pour la période 2023-2025 contient un engagement visant à améliorer le processus d'enregistrement des bénéficiaires effectifs auprès du RBO. [47] Même si les décisions n° 1088 et 1090 établissent des mécanismes pour garantir l'exactitude des données, les OSC ont souligné des problèmes pour garantir l'exactitude des données dans la pratique. Pour surmonter ce problème, les autorités pourraient, par exemple, introduire des sanctions excluant la participation aux appels d’offres publics pour les entités qui fournissent sciemment des données inexactes à l’OBF. En outre, le gouvernement pourrait également donner la priorité au développement de procédures de vérification des données du RBO. Les expériences d'autres pays OGP tels que le Danemark et la République slovaque en matière de vérification des données sur les bénéficiaires effectifs lors de leur soumission ainsi que de permettre au public de signaler les données suspectes pourraient être utilisées comme références. [48]