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Irlande

Etablir un registre de propriété effective (IE0048)

Aperçu

D'un coup d'œil

Plan d'action: Plan d'action national irlandais 2016-2018

Cycle du plan d'action : 2016

Statut : Inactif

Institutions

Institution principale : Département des finances

Institution(s) de soutien : Ministère de la Justice et de l'Égalité ; Direction de l'Emploi, de l'Entreprise et de l'Innovation ; Bureau d'enregistrement des sociétés ; Banque centrale d'Irlande

Domaines politiques

Anti-Corruption, Divulgation de l'actif, Beneficial ownership, Secteur privé

Revue IRM

Rapport IRM: Irlande Rapport de fin de trimestre 2016-2018, Irlande Rapport à mi-parcours 2016-2018

Suivi : Non

Premiers résultats : n'a pas changé

Design i

Vérifiable : Non

Pertinent pour les valeurs OGP : non pertinent

Impact potentiel:

Mise en œuvre i

Achèvement:

Détails

Détenir des informations sur la propriété effective des sociétés constituées en Irlande. Détenir des informations sur la propriété effective des sociétés constituées en Irlande. Objectif: renforcer la transparence sur qui détient et contrôle en définitive les sociétés et autres entités juridiques afin de détecter, perturber et prévenir efficacement le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Statu quo: l'Irlande s'est engagée à mettre en œuvre les recommandations du Groupe d'action financière (GAFI) sur la transparence et la propriété effective. L'Irlande est en train de transposer la 4e directive de l'UE sur la lutte contre le blanchiment d'argent, qui impose aux États membres de créer des registres des informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises (article 30). La directive 4e de l'UE sur la lutte contre le blanchiment des capitaux est en cours de modification afin de renforcer davantage les dispositions relatives au financement du terrorisme et à la transparence qui pourraient avoir une incidence sur les registres de la propriété réelle. Ambition: Nous veillerons à ce que les informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises puissent être utilisées efficacement pour détecter, perturber et prévenir le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Nous veillerons à ce que des informations exactes et opportunes sur les propriétaires véritables des entreprises soient collectées et mises à la disposition des personnes ayant un intérêt légitime. Cela nécessite des mécanismes garantissant que les autorités répressives et les autres autorités compétentes, y compris les autorités fiscales, aient un accès complet et effectif à des informations exactes et à jour. Principales organisations chargées de la mise en œuvre: ministère des Finances Calendrier: à définir au niveau de l'UE.
Engagement 15: Etablir un registre de la propriété effective Valeurs OGP anti-corruption. Nouvel engagement ou engagement continu: Nouveau. Organismes responsables de la mise en œuvre: ministère des Finances. Autres acteurs impliqués - gouvernement: ministère de la Justice et de l'Égalité; Département de l'emploi, des entreprises et de l'innovation; Bureau d'enregistrement des entreprises; Banque centrale d'Irlande. Jalons vérifiables et mesurables pour remplir l'engagement Nouvelle ou en cours Date de début Date de fin Établir des registres centraux des informations sur les propriétaires réels des entreprises, mettre en place des dispositions efficaces pour la communication, le partage et l'échange de ces informations et examiner la possibilité de les rendre publiques. Nouveau décembre 2016 À déterminer au niveau de l’UE.

Résumé du statut à mi-parcours de l'IRM

15. Etablir un registre de propriété effective

[Remarque: engagement renuméroté en 15 dans le rapport de l’année 1.]

Texte d'engagement:

Objectif: Renforcer la transparence sur qui détient et contrôle en définitive les sociétés et autres entités juridiques afin de détecter, perturber et prévenir efficacement le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme.

Status Quo: L'Irlande s'est engagée à mettre en œuvre les recommandations du Groupe d'action financière (GAFI) sur la transparence et la propriété effective. L'Irlande est en train de transposer la 4e directive de l'UE sur la lutte contre le blanchiment d'argent, qui impose aux États membres de créer des registres des informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises (article 30). La directive 4e de l'UE sur la lutte contre le blanchiment des capitaux est en cours de modification afin de renforcer davantage les dispositions relatives au financement du terrorisme et à la transparence qui pourraient avoir une incidence sur les registres de la propriété réelle.

Ambition: Nous veillerons à ce que les informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises puissent être utilisées efficacement pour détecter, perturber et prévenir le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Nous veillerons à ce que des informations exactes et opportunes sur les propriétaires véritables des entreprises soient collectées et mises à la disposition des personnes ayant un intérêt légitime. Cela nécessite des mécanismes garantissant que les autorités répressives et les autres autorités compétentes, y compris les autorités fiscales, aient un accès complet et effectif à des informations exactes et à jour.

étape importante

15.1. Établir des registres centraux des informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises, mettre en place des mécanismes efficaces de communication, de partage et d'échange de ces informations et examiner la possibilité de les rendre publiques.

Institution responsable: La Département de la Finance

Institutions de soutien: Ministère de la justice et de l'égalité; Département de l'emploi, des entreprises et de l'innovation; Bureau d'enregistrement des entreprises; Banque centrale d'Irlande

Date de début: Décembre 2016

Date de fin: À décider au niveau de l'UE

Contexte et objectifs

Cet engagement vise à mettre l'Irlande en conformité avec Article 30 du 4th Directive européenne 2015 relative à la lutte contre le blanchiment d’argent, qui impose aux États membres de créer un registre des informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises.[Remarque: cette législation peut être trouvée ici, avec l'article 30 commençant par L141 / 96: http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=OJ:JOL_2015_141_R_0003&from=ES.] Il examine également la possibilité de rendre le registre public. Un bénéficiaire effectif fait référence à 'une personne qui bénéficie des avantages de la propriété même si le titre de propriété est sous un autre nom. Cela signifie également tout individu ou groupe d’individus qui, directement ou indirectement, a le pouvoir de voter ou d’influencer les décisions de transaction concernant un titre spécifique, telles que des actions d'une société. '[Note: Citation extraite de: https://www.investopedia.com/terms/b/beneficialowner.asp.]

Selon le plan d'action, le registre central «rapportera, partagera et échangera» des informations sur les bénéficiaires effectifs. L'engagement stipule que le ministère des Finances "examinera la possibilité" de rendre publiques les informations contenues dans les registres. Bien que cette considération rend l'engagement techniquement pertinent par rapport à la valeur d'accès à l'information du PGO, il convient de noter que cette pertinence est subordonnée à la question de savoir si l'information est finalement mise à la disposition du public. Par conséquent, la pertinence de la valeur OGP est considérée comme peu claire, bien que cela puisse changer dans le rapport de fin de session si les informations sont finalement rendues publiques. L'engagement comprend un produit livrable vérifiable sous la forme du registre de la propriété effective pour être conforme aux normes de l'UE, mais il est difficile de savoir quelles informations seront incluses dans le registre. En outre, la date d'achèvement est décidée au niveau de l'UE, ce qui rend difficile le suivi du calendrier de progression de la mise en œuvre. Par conséquent, la spécificité est faible.

S'il était créé, le registre pourrait regrouper des informations sur les bénéficiaires effectifs en Irlande. Toutefois, comme il a été écrit, l’engagement ne garantit pas l’accès du public au registre, et il ne sera peut-être disponible que pour les utilisateurs. des organismes publics tels que le fisc et les gardes, afin de prévenir le blanchiment de capitaux et le financement potentiel d'organisations terroristes. Le CSO Social Justice Ireland, qui s'est félicitée de la tendance à la mise en place d'un registre, a fait part de sa préoccupation en déclarant que le gouvernement devrait rendre le registre entièrement ouvert au public.[Note: Voir leurs commentaires sur l'engagement 15 ici: https://consult.ogpireland.ie/en/submission/CVQ-258 ] Au moment de la rédaction du présent document, l'UE était favorable à une approche harmonisée entre les États membres en ce qui concerne la mise à la disposition du public des registres de propriété effective.[Note: voir: http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A52016PC0450. ] Dans son rapport d'avancement, l'Irlande attend que l'Union européenne décide de cela, puis envisage de rendre plus complète la publication des informations contenues dans le registre.. Comme indiqué, l'impact potentiel de l'engagement est toutefois mineur.

Aboutissement

Le niveau d'achèvement est substantiel, mais il est en retard. Depuis novembre 2016, le gouvernement oblige les entreprises à collecter des informations sur leurs bénéficiaires effectifs et à déposer ces informations auprès du registre central des propriétaires véritables du ministère des Finances. Le gouvernement déclare dans son rapport d'avancement que le Le registre devrait être entièrement en place et rempli. Les informations se trouvent dans le registre des sociétés (CRO) de Q4 2017, pour lequel un site Web a été créé.[Remarque: le site Web du CRO peut être trouvé ici: https://www.cro.ie/Registration/Beneficial-Ownership. ] Cependant, KPMG a déclaré en juillet 2017 que cet engagement avait été retardé car, alors que l'UE avait fixé une date limite antérieure à juin 2017, «le moment de l'obligation de divulguer les informations sur les bénéficiaires effectifs à un registre central a maintenant été prolongé jusqu'à l'automne 2017. '[Remarque: voir le rapport de KPMG ici: https://home.kpmg.com/ie/en/home/insights/2017/07/ireland-delays-implementation-of-central-register-of-beneficial-owners.html.] Jusqu'à présent, le gouvernement n'a pas contacté les OSC intéressées pendant la mise en œuvre de la politique.

Prochaines étapes

Si l'engagement n'est pas achevé à la deuxième année du plan d'action, il devrait être reporté sur le prochain plan. Pour aller de l'avant, le chercheur de l'IRM recommande de modifier l'engagement afin de rendre le registre entièrement accessible au public. Alors que l'Irlande attend actuellement que l'UE décide si elle stipulera que les registres de propriété effective doivent être rendus publics, le Royaume-Uni l'a déjà fait.[Remarque: sur le registre du Royaume-Uni, voir: https://www.gov.uk/government/organisations/companies-house. Une excellente analyse comparative des politiques en matière de propriété effective dans plusieurs États (y compris un score d'ouverture associé aux registres, pouvant évoluer à partir de 1-100) est également disponible sur la page Web OpenCorporates à l'adresse suivante: https://opencorporates.com/registers. L'Irlande a un score d'ouverture 45, alors que le Royaume-Uni marque 90, ce qui peut s'expliquer compte tenu de l'accès du public aux données britanniques. ] Par conséquent, chaque État membre peut exercer une certaine autonomie dans la mise en œuvre de cette politique. Le chercheur de l'IRM recommande au gouvernement de décider de manière proactive de formuler et de mettre en œuvre une politique visant à rendre les informations de ce registre entièrement publiques.

Résumé du statut de fin de session IRM


Engagements

Open Government Partnership