Registre des propriétaires véritables (IT0059)
Vue d'ensemble
D'un coup d'œil
Plan d'action: Plan d'action pour l'Italie 2019-2021
Cycle du plan d'action: 2019
Statut: actif
Institutions
Institution chef de file: Ministère du développement économique (MISE) - Marco Maceroni
Institution (s) de soutien: Ministère de l'économie et des finances (MEF), Unioncamere
Domaines politiques
Anti-Corruption, Beneficial ownership, E-gouvernement, Genre, Communautés marginalisées, Secteur privéRevue IRM
Rapport IRM: Rapport de conception de l'Italie 2019-2021
En vedette: en attente de révision IRM
Premiers résultats: examen IRM en attente
Design i
Vérifiable: oui
Relatives aux valeurs OGP: Accès à l'information
Exécution i
Achèvement: examen IRM en attente
Description
Contexte et objectifs
La lutte contre le blanchiment de capitaux et le terrorisme international sont des objectifs communs à tous les pays démocratiques du monde. Non seulement l'Union européenne, mais également l'OCDE (d'où les économies de marché libres les plus industrialisées) ont défini des règles qui rendent difficile la vie des blanchisseurs d'argent et des terroristes. En particulier, la dernière directive européenne sur la lutte contre le blanchiment d’argent (5th AMLD) était axée sur la transparence des données relatives aux bénéficiaires effectifs. Une visibilité totale doit être donnée à la personne physique qui est le bénéficiaire final des transactions effectuées. Il s’agit d’une évolution majeure du système vers une plus grande transparence du marché (que ce soit les consommateurs, les entreprises ou l’ensemble du système économique souhaitant exercer des activités conformes à l’éthique, à la fois en tant qu’administration et en tant qu’autorité fiscale, d’instruction et judiciaire) et en même temps. temps, pour les professionnels (y compris les banques, les compagnies d’assurance, les professions, etc.) qui, conformément à la législation, doivent identifier le bénéficiaire effectif avant que la transaction demandée soit effectuée. Dans le cadre de la législation italienne, une section spéciale du registre des sociétés a été créée. Le registre inclura tous les bénéficiaires effectifs des sociétés à responsabilité limitée qui, par définition, sont inscrites au registre des sociétés. Le même registre inclura également les bénéficiaires effectifs des personnes morales privées (incluses dans les registres préfectoraux) et des trusts.
La principale innovation est que tout le monde peut accéder à la section. Il n'y a plus de limitations (comme prévu dans la 4th AMDL) pour les entités remplissant des fonctions spécifiques (comme la police, les magistrats) ou les intérêts (professions libérales, banques). Tout le monde pourra accéder à la section du Registre des sociétés, par curiosité personnelle, pour "se familiariser" avec leur contractant, car elles sont obligées par la loi (professions libérales), à des fins d'enquête. Il est clair que la transparence va de pair avec la protection du marché et le partage des données. La seule exception concerne les propriétaires véritables des fiducies. La directive prévoit un niveau de connaissances plus traditionnel: ouvert à ceux qui doivent enquêter et coopérer; sinon, la demande est limitée aux personnes pouvant justifier d'un intérêt légalement protégé.
La réglementation de ces systèmes complexes garantit que le marché peut faire des choix en toute connaissance de cause grâce à la transparence offerte par le gouvernement ouvert.
Selon la législation, un bénéficiaire effectif est une ou plusieurs personnes physiques qui sont les bénéficiaires finals de la transaction. Aux fins de la mise en œuvre du registre susmentionné, la législation définit les différentes catégories de bénéficiaires effectifs potentiels, selon un critère de défilement. Premièrement, il s’agit des personnes physiques qui détiennent des actions du capital-actions (directement ou par l’intermédiaire de filiales ou de sociétés de fiducie) d’un montant supérieur à 25%; si personne n'atteint cette limite, le bénéficiaire effectif est la personne qui contrôle la majorité des voix à l'assemblée générale ordinaire des actionnaires; si ce n'est pas le cas, la personne qui contrôle suffisamment de voix pour exercer une influence dominante, en se basant sur l'existence de dispositions contractuelles spécifiques. Si aucune de ces conditions n'existe, on suppose qu'il s'agit du PDG (présomption absolue).
Les principaux objectifs à atteindre sont les suivants:
- télécharger les nombreuses données sur les bénéficiaires effectifs dans la section. Les données sont très complexes en raison de l'hétérogénéité des exigences (entreprises déjà inscrites au registre des sociétés; personnes morales déjà inscrites aux registres préfectoraux, fiducies non enregistrées);
- stockage préliminaire des données dans la section; le règlement fixe un délai aux destinataires de la législation (premièrement, les sociétés à responsabilité limitée et les coopératives) inscrits au registre des sociétés doit communiquer le nom du bénéficiaire effectif au moyen des formulaires numériques spéciaux développés conformément à l'art. 20 du décret législatif 231 (voir ci-dessus). Ces données sont téléchargées dans la section correspondante du registre et constituent le point de départ du registre lui-même au moment t0. C’est le début de la phase opérationnelle de la section du registre des sociétés qui sera mise en œuvre selon les modalités mentionnées ci-dessous:
- gérer les données déjà incluses dans la section et les mettre à jour à chaque changement de propriétaire;
- en veillant à ce que l'action soit proportionnée à l'objectif (transparence maximale sans imposer trop de charges bureaucratiques aux entités assujetties).
Engagements
Cette action vise à assurer la transparence sur les bénéficiaires effectifs, à lutter contre le blanchiment de capitaux et à prévenir la corruption. Cette action est mise en œuvre à travers:
- l'adoption de normes techniques et de règlements d'application;
- établir le registre et le mettre à jour en permanence.
Tout en rappelant que les AMLD 4th et 5th se concentrent sur la responsabilité du client en tant que facteur clé pour la vérification des bénéficiaires effectifs, le contenu de la section doit nécessairement respecter les mêmes principes. Cela implique que le système ait besoin d'un contrôle interne (au moins pour les entreprises) afin d'assurer la cohérence avec les informations contenues dans le registre des entreprises. Cela est vrai pour le nombre de réponses obtenues (tout en alimentant les informations) par rapport au groupe de bénéficiaires effectifs potentiels (informations connues du bureau); Les informations sur les actifs propriétaires sont ensuite vérifiées (le registre des sociétés, du moins pour les sociétés à responsabilité limitée, contient des informations actualisées sur les bénéficiaires effectifs détenant plus de 25% des actions; ceci est plus compliqué pour les sociétés par actions où la liste des actionnaires est une image prise lorsque le le bilan est produit - art.2435 du code civil - une image qui est vouée à une obsolescence rapide).
Le dernier recensement effectué par Unioncamere (31 December 2018) montre qu'en Italie, 22% des entreprises sont dirigées par des femmes. Ce chiffre est en légère augmentation par rapport au passé mais il est très révélateur. Nous devrions considérer que ce pourcentage (en termes absolus, femmes d’affaires 1,337.000) inclut toutes les entreprises italiennes de tous types et tous les marchés de produits. Lors de la mise en œuvre, nous collecterons des données sur la présence de femmes parmi les bénéficiaires effectifs inscrits au registre.
Il serait prétentieux de croire que cette action s'inscrit dans une politique de soutien à l'entrepreneuriat féminin. Cependant, il sera intéressant d’évaluer (à l’issue de la phase de téléchargement) un nouvel indicateur de genre, susceptible de fournir de nouveaux outils d’évaluation pour l’élaboration des politiques économiques et l’égalité des sexes dans le secteur des entreprises.
Administration principale
Ministère du développement économique (MISE) - Marco Maceroni
Autres administrations impliquées
• Ministère de l'Économie et des Finances (MEF), personne de contact d'Unioncamere Monitoring du Forum pour un gouvernement ouvert Transparency International - Italie - Davide Del Monte
Résumé du statut à mi-parcours de l'IRM
3. Registre des bénéficiaires effectifs
Pour plus de détails sur cet engagement, voir Rapport de conception de l'Italie 2019-2021.Engagements
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Open Data
IT0057, 2019, Accès à l'information
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Transparence
IT0058, 2019, Accès à l'information
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Registre des propriétaires véritables
IT0059, 2019, Anti-corruption
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Soutien à la participation
IT0060, 2019, Renforcement des capacités
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Réglementation des intervenants
IT0061, 2019, gouvernement électronique
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Culture de gouvernement ouvert
IT0062, 2019, gouvernement électronique
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Prévention de la corruption
IT0063, 2019, Accès à l'information
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Simplification, performance et égalité des chances
IT0064, 2019, gouvernement électronique
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Services numériques
IT0065, 2019, Renforcement des capacités
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Citoyenneté numérique et compétences
IT0066, 2019, Renforcement des capacités
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Programme national commun pour l'amélioration des données publiques
IT0023, 2016, Accès à l'information
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Données d'ouverture sur la mobilité à travers Opentrasporti
IT0024, 2016, Accès à l'information
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Données ouvertes liées à l'Istat
IT0025, 2016, Accès à l'information
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Accès et réutilisation des données du système éducatif
IT0026, 2016, Accès à l'information
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Portail OpenCUP - Registre national des projets d'investissement public
IT0027, 2016, Accès à l'information
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Firenze Open Data
IT0028, 2016, Accès à l'information
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FOIA: Mise en œuvre et suivi
IT0029, 2016, Accès à l'information
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(Plus) Administration transparente
IT0030, 2016, Renforcement des capacités
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Réseaux sociaux pour la transparence en AP
IT0031, 2016, Renforcement des capacités
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Transparence des données sur les pénitenciers
IT0032, 2016, Renforcement des capacités
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Tableau de bord des offres Consip
IT0033, 2016, Anti-corruption
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Milan transparent: registre public des représentants élus et nommés
IT0034, 2016, gouvernement électronique
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Open Administration Week
IT0035, 2016, Participation publique
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Stratégie de participation
IT0036, 2016, Renforcement des capacités
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Travaux publics 2.0
IT0037, 2016, Renforcement des capacités
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Rome coopère
IT0038, 2016, Accès à l'information
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Bologne décide et se transforme
IT0039, 2016, Renforcement des capacités
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Soutenir et protéger les dénonciateurs
IT0040, 2016, Anti-corruption
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Suivez l'UBB
IT0041, 2016, Accès à l'information
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Opencoesione Plus
IT0042, 2016, Accès à l'information
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OPENAID 2.0
IT0043, 2016, Accès à l'information
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Académie anticorruption
IT0044, 2016, Anti-corruption
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Réseau d'animateurs numériques
IT0045, 2016, gouvernement électronique
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Schoolkit: une stratégie pour valoriser les meilleures pratiques en éducation
IT0046, 2016, Renforcement des capacités
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Suivre la réforme de l'éducation «La Buona Scuola»
IT0047, 2016, Renforcement des capacités
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Registre de la transparence du ministère du développement économique
IT0048, 2016, Renforcement des capacités
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Roma Capitale - Agenda Transparent
IT0049, 2016, Renforcement des capacités
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Milan transparent: agenda public des réunions des décideurs publics
IT0050, 2016, gouvernement électronique
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Italia.It
IT0051, 2016, Renforcement des capacités
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Déploiement de SPID pour soutenir l'innovation
IT0052, 2016, gouvernement électronique
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Observatoire des droits numériques
IT0053, 2016, Renforcement des capacités
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Lecce - Start-up dans la ville
IT0054, 2016, Renforcement des capacités
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Promouvoir les compétences numériques
IT0055, 2016, Renforcement des capacités
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Devenir citoyen numérique
IT0056, 2016, Renforcement des capacités
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Ouvrir les données sur les marchés publics
IT0067, 2016, Accès à l'information
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Réglementation transparente
IT0068, 2016, gouvernement électronique
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Numériser les processus administratifs
IT0069, 2016, Accès à l'information
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Portail d'évaluation environnementale
IT0070, 2016, gouvernement électronique
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Système numérique pour les données de gestion des déchets
IT0071, 2016, gouvernement électronique
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Lignes directrices pour les consultations au Sénat
IT0072, 2016, Règlement ouvert
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Participa!
IT0017, 2014, gouvernement électronique
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Equiper les administrations publiques (PA) pour la participation
IT0018, 2014, Renforcement des capacités
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TransPArenti + 1
IT0019, 2014, Accès à l'information
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Open Data Portal
IT0020, 2014, Accès à l'information
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Suivez l'argent (Soldipubblici)
IT0021, 2014, Accès à l'information
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Citoyenneté numérique
IT0022, 2014, Renforcement des capacités
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Portail de transparence
IT0001, 2012, gouvernement électronique
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Meilleur cadre réglementaire contre la corruption au sein de l'administration publique
IT0002, 2012, Anti-corruption
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Système d'information sur l'état des actions relevant de la planification régionale unitaire
IT0003, 2012, gouvernement électronique
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Mesure et réduction des coûts
IT0004, 2012, Participation publique
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How To ... (Initiative visant à promouvoir la transparence sur les sites Web des autorités publiques)
IT0005, 2012, gouvernement électronique
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Développement quantitatif et qualitatif des relations avec les citoyens et les parties prenantes de l'Autorité palestinienne
IT0006, 2012, Législation et réglementation
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Faciliter la publication et la réutilisation des données publiques
IT0007, 2012, Législation et réglementation
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Amélioration du portail national des données ouvertes (Www.Dati.Gov.It)
IT0008, 2012, Accès à l'information
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Promotion des normes nationales de données ouvertes
IT0009, 2012, Accès à l'information
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Concours national de données ouvertes
IT0010, 2012, Accès à l'information
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Préparation du plan national pour les communautés intelligentes
IT0011, 2012, Subnational
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Consultation publique sur les nouvelles politiques et les nouvelles législations
IT0012, 2012, Participation publique
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Renforcer la participation et la collaboration dans les actions novatrices territoriales
IT0013, 2012, Subnational
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Ouverture de nouveaux domaines pour le développement et la prestation de la fonction publique
IT0014, 2012,
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Amélioration de l'infrastructure des TIC dans les administrations publiques
IT0015, 2012, gouvernement électronique
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Plan stratégique d'informatique en nuage, création de centres de données PA dans le cadre d'un partenariat public-privé
IT0016, 2012, gouvernement électronique