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États-Unis

Accroître la transparence des entités juridiques formées aux États-Unis (US0036)

Vue d'ensemble

D'un coup d'œil

Plan d'action: Deuxième plan d'action des États-Unis 2013-2015

Cycle du plan d'action : 2013

Statut:

Institutions

Institution responsable : ministère du Trésor, ministère de la Justice

Institution(s) de soutien : NA

Domaines politiques

Ouverture fiscale, Législation, Secteur privé, Taxe estimée

Revue IRM

Rapport IRM: États des États-Unis: rapport de fin de période 2013-2015, Rapport d'avancement des États-Unis 2013-2015

Premiers résultats : n'ont pas changé

Conception i

Vérifiable : Oui

Pertinent pour les valeurs OGP : non

Ambition (voir définition): Faible

Implémentation i

Achèvement:

Description

Les États-Unis collaborent étroitement avec des partenaires du monde entier pour lutter contre le détournement criminel d'entreprises, de sociétés écrans et de sociétés écran. Ces entités juridiques sont utilisées pour accéder au système financier international et faciliter la criminalité financière tout en masquant la véritable identité des acteurs illicites. Ces personnes morales sont également utilisées par des particuliers et des entreprises pour abriter des actifs et échapper aux impôts. Une transparence accrue des sociétés créées aux États-Unis contribuera à empêcher les organisations criminelles de dissimuler qui profite réellement de leurs activités, à lutter contre l'évasion fiscale et aux pays en développement de lutter contre la corruption lorsque des criminels cherchent à déposer illicitement leur argent à l'étranger . Pour promouvoir la transparence dans la propriété de l'entreprise, l'Administration:
-Avocatez-vous pour une législation exigeant une divulgation significative. La Maison-Blanche continuera à plaider publiquement en faveur d'une législation exigeant la divulgation d'informations significatives au moment de la création d'une société, indiquant non seulement à qui appartient la société, mais également à qui profite des avantages financiers de l'entité.
-Établir une obligation explicite de diligence raisonnable vis-à-vis de la clientèle pour les institutions financières américaines. Dans 2014, l’Administration s’emploiera à adopter une règle imposant aux institutions financières américaines d’identifier les propriétaires véritables des sociétés qui sont des personnes morales. Le département du Trésor est actuellement engagé dans des règles visant à clarifier les exigences de vigilance à l'égard de la clientèle pour les institutions financières américaines. L'agence a reçu les commentaires du public par le biais d'un avis préalable de décision et a également organisé plusieurs tables rondes avec les parties prenantes.


Engagements

Open Government Partnership