Grupo de Liderazgo de Propiedad Beneficiosa: Términos de Referencia, Declaración, Glosario

Términos de Referencia | Declaración | Glosario

Términos de Referencia¹

Nuestros objetivos

Las empresas pueden y deben ser una fuerza para el bien, y en la mayoría de los casos en todo el mundo lo son. Sin embargo, sabemos que se puede abusar de las empresas y otras entidades legales para facilitar la corrupción, la delincuencia grave y organizada y deudaSituar la transparencia, la rendición de cuentas y la participación en el centro de la política fiscal puede garantizar que las cargas se distribuyan equitativamente en toda la sociedad. Especificaciones técnicas: Compromisos relacionados con c... evasión. A menudo transnacionales por naturaleza, estas actividades delictivas generan costos reales para los mercados y para las personas y perjudican especialmente a los más pobres de la sociedad.

Impulsaremos colectivamente una mayor titularidadLa divulgación de los beneficiarios reales (aquellos que en última instancia controlan o se benefician de una empresa) es esencial para combatir la corrupción, detener los flujos financieros ilícitos y luchar contra la evasión fiscal. Técnico... Más transparenciaDe acuerdo con los Artículos de Gobernanza de OGP, la transparencia ocurre cuando "la información en poder del gobierno (incluidas las actividades y decisiones) es abierta, completa, oportuna y está disponible gratuitamente para el público... Más, incluso a través de registros de acceso público y gratuito, en una amplia gama de países y clases de activos siempre que sea posible. En el corto plazo, para demostrar un progreso tangible, nuestro enfoque prioritario será la creación de una nueva norma global de transparencia sobre los beneficiarios reales para las empresas, como se establece en los Principios de divulgación de transparencia sobre los beneficiarios reales.

Para contribuir a terminar con el abuso criminal de las empresas, el mundo necesita formas eficientes de compartir y acceder a información de alta calidad sobre quién las posee y las controla. Como gobiernos líderes comprometidos con la transparencia, la integridad y el acceso abierto a la información del sector público, estamos trabajando juntos para construir una nueva norma global de información accesible sobre beneficiarios reales que esté vinculada a través de las fronteras para 2023.

Membresía y representación

El Grupo de Liderazgo está dirigido por implementadores gubernamentales que son miembros iguales del Grupo. El gobierno del Reino Unido y el Open Government PartnershipLa Open Government Partnership (OGP) es una iniciativa de múltiples partes interesadas enfocada en mejorar la transparencia del gobierno, garantizar oportunidades para la participación ciudadana en asuntos públicos y fortalecer... Más convocará y presidirá conjuntamente las reuniones en el primer año. Habrá oportunidades para rotar la presidencia después de las pocas reuniones iniciales del Grupo.

OpenOwnership coordina el Grupo de Liderazgo y sirve como Secretaría y soporte integral de asistencia técnica. También facilita las discusiones sobre las mejores prácticas internacionales y produce orientación pública relacionada. Open Government Partnership convoca al Grupo de Liderazgo y proporciona la plataforma de acción y rendición de cuentas para avanzar en los compromisos de los gobiernos a través de los planes de acción de OGP; estos son revisados ​​por el Mecanismo de Revisión Independiente (IRM). Estos socios trabajan en estrecha colaboración para aprovechar las relaciones y el acceso político para agregar a la membresía.

Se les pide a los miembros que lideren un liderazgo político y uno técnico para participar en el Grupo de Liderazgo.

Implementación

Los miembros del Grupo de Liderazgo de Propiedad Beneficiaria se comprometen a implementar los Principios de Divulgación de Transparencia de Propiedad Beneficiaria, que enfatizan la accesibilidad gratuita y fácil de los datos de propiedad beneficiaria al público; colaboración con otros miembros del liderazgo

Grupo sobre mejores prácticas; mejora continua e iteración de esa mejor práctica; y la preservación del espacio cívico para los usuarios de datos de beneficiarios reales.

También se comprometen a implementar una serie de parámetros técnicos, enfatizando datos estructurados y vinculables en línea con el Estándar de Datos de Propiedad Beneficiaria, y utilizando las mejores prácticas en validación, verificación y protección de datos.

Reconocemos que: a) cada miembro del Grupo de Liderazgo puede mejorar su implementación de los Principios y parámetros técnicos; y que b) los puntos de partida y los contextos de los miembros del Grupo de Liderazgo variarán ampliamente. Por lo tanto, OpenOwnership, en calidad de expertos técnicos, realizará estudios de alcance de varios países miembros del Grupo de Liderazgo sujetos a la demanda y los recursos. Los estudios de alcance darán como resultado un conjunto de recomendaciones de asesoramiento personalizadas sobre los pasos que cada país podría tomar para implementar los Principios y parámetros técnicos.²

Con el acuerdo del gobierno nacional y la sociedad civil participante a través de los procesos nacionales de creación conjunta de OGP, estas recomendaciones normalmente se incluirán en cada miembro Open Government Partnership Nacional Plan de AcciónLos planes de acción son el núcleo de la participación de un gobierno en OGP. Son el producto de un proceso de co-creación en el que el gobierno y la sociedad civil desarrollan conjuntamente compromisos de gobierno abierto..., con el fin de realizar un seguimiento y apoyar el progreso hacia la fecha límite de implementación de 2023.

OpenOwnership u otros proveedores de asistencia técnica brindarán apoyo a la implementación a los gobiernos miembros. El Grupo de Liderazgo trabajará para garantizar la asistencia al desarrollo en el extranjero países elegibles³ recibir asistencia técnica y financiera para implementar sus propios compromisos de transparencia de beneficiarios reales.

Reunión de gobierno

Las reuniones bianuales (incluyendo al menos una en persona) servirán como oportunidades para verificar el progreso, reforzar los compromisos de los miembros y dar la bienvenida a los nuevos miembros. Las reuniones se alinearán con las principales reuniones internacionales, como las Cumbres Globales de OGP, el Foro de Integridad de la OCDE y la Conferencia Internacional Anticorrupción. Esto ayudará a optimizar la asistencia de alto nivel al Grupo de Liderazgo, al tiempo que mantiene los costos de viaje al mínimo. Se espera que los costos para organizar las reuniones del Grupo de Liderazgo sean bajos dado que serán organizados al margen de foros internacionales o por organizaciones multilaterales.

Los miembros deben estar representados por un líder político y un líder técnico en las reuniones en persona del Grupo de Liderazgo. Para cualquier reunión virtual, se garantizará un acuerdo de prioridad sobre el nivel de participación. El apoyo de viaje puede estar disponible para los países elegibles de asistencia para el desarrollo en el extranjero. En cada evento, representantes de alto nivel se reunirán para discutir el progreso y la adhesión, y OpenOwnership facilitará una sesión de aprendizaje e intercambio horizontal para implementadores técnicos.

Adhesión

Se pide a los miembros del Grupo de Liderazgo que involucren a otros socios, incluidos gobiernos e instituciones internacionales, para avanzar en el objetivo de hacer que la transparencia de los beneficiarios reales sea una norma global, incluso uniéndose al Grupo de Liderazgo. La adhesión tendrá lugar con el acuerdo de los miembros del Grupo y con la demostración de compromisoLos compromisos de OGP son promesas de reforma creadas conjuntamente por los gobiernos y la sociedad civil y presentadas como parte de un plan de acción. Los compromisos suelen incluir una descripción del problema, una acción concreta... a los Principios.

Declaración de compromiso nacional para cumplir con los Principios de Divulgación de Transparencia de Propiedad Beneficiaria⁴

Una nueva norma global de transparencia de beneficiarios reales

Ha habido un impulso global creciente para desarrollar un marco integral para mejorar la transparencia de los beneficiarios reales⁵. En noviembre de 2014, los líderes del G20 adoptaron los Principios de alto nivel sobre la transparencia de la propiedad beneficiaria. Los líderes señalaron que "mejorar la transparencia de las personas jurídicas y los acuerdos es importante para proteger la integridad y la transparencia del sistema financiero mundial". Compromisos y acciones posteriores, por países individuales, en la Cumbre Anticorrupción de Londres en 2016, mediante la implementación de La Quinta Directiva contra el lavado de dinero de la Unión Europea, y a través de iniciativas como la Iniciativa de Transparencia de Industrias Extractivas (EITI) muestran un reconocimiento creciente de la importancia de la transparencia de los beneficiarios reales. Como grupo de países, buscaremos construir sobre este progreso y crear una nueva norma global de transparencia de beneficiarios reales en todas las clases de activos. Creemos que una mayor transparencia de los beneficiarios reales con el tiempo ayudará a reducir el abuso de los activos con fines delictivos.

Los activos como las estructuras corporativas y los fideicomisos pueden y deben ser una fuerza para el bien, y en la mayoría de los casos en todo el mundo lo son. Sin embargo, sabemos que las empresas y otras entidades legales pueden ser objeto de abuso para facilitar la corrupción, la delincuencia grave y organizada y la evasión fiscal. Transnacionales por naturaleza, estas actividades delictivas generan costos reales para los mercados y las personas, y perjudican especialmente a los más pobres de la sociedad.

Reequilibrar los mercados y reconstruir la confianza entre gobiernos, empresas y ciudadanos comunes requerirá un esfuerzo igual de acción transnacional por parte de los gobiernos. Es por eso que nosotros, como grupo de países, estamos unidos en la importancia de la transparencia de la información sobre beneficiarios reales, promovida a través de la implementación ambiciosa de las normas e iniciativas internacionales existentes y la creación de normas y mejores prácticas emergentes a nivel mundial. Los flujos financieros ilícitos mundiales se canalizan a través de una variedad de entidades y activos legales, incluidas empresas, fideicomisos, propiedades y otros productos básicos de alto valor.

Como grupo de países de vanguardia, impulsaremos colectivamente una mayor transparencia de beneficiarios reales, incluso a través de registros de libre acceso y acceso público, en una amplia gama de países y clases de activos siempre que sea posible. En el corto plazo, para demostrar un progreso tangible, nuestro enfoque prioritario será crear una nueva norma global de transparencia de beneficiarios reales para las empresas.

Para poner fin al abuso criminal de las empresas, el mundo necesita formas eficientes de compartir y acceder a información de alta calidad sobre quién las posee y las controla. Como gobiernos líderes comprometidos con la transparencia, la integridad y el acceso abierto a la información del sector público, estamos trabajando juntos para construir una nueva norma global de información accesible sobre beneficiarios reales que esté vinculada a través de las fronteras. Esperamos que los beneficios de una nueva norma de transparencia de beneficiarios reales incluyan:

• Mejorar nuestra capacidad para combatir la corrupción, el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo y otros flujos financieros ilícitos, ya que los riesgos de detección aumentan significativamente a través de un mejor acceso a la información por parte de las fuerzas del orden y la sociedad civil, que actúa como un elemento disuasorio.
• Mejorar el entorno empresarial creando confianza, nivelando el campo de juego y promoviendo una competencia abierta, incluso en contratación públicaLa transparencia en el proceso de contratación puede ayudar a combatir la corrupción y el despilfarro que afectan a una parte importante de los presupuestos de contratación pública a nivel mundial. Especificaciones técnicas: Compromisos que apuntan a... Más y mejorar la diligencia debida para comerciantes e inversores.
• Abordar la evasión fiscal ya que las autoridades fiscales pueden comprender mejor los intereses de los contribuyentes tanto corporativos como individuales.
• Generando efectos de red, compartiendo las mejores prácticas y alentando a los países de todo el mundo a seguir su ejemplo.

Nuestros objetivos

Como grupo de países de vanguardia, buscaremos cambiar las normas globales de transparencia de propiedad beneficiaria de la compañía para 2023, comprometiéndonos a desarrollar registros públicos nacionales de propiedad beneficiaria de la compañía, apoyar esfuerzos a nivel mundial y regional para que otros países hagan lo mismo y participen como miembros de un Grupo de Liderazgo de Propiedad Beneficiosa (el Grupo de Liderazgo). El Grupo de Liderazgo trabajará para garantizar la asistencia oficial para el desarrollo a los países elegibles⁶ recibir asistencia técnica y financiera para implementar sus propios compromisos de transparencia de beneficiarios reales.

El Grupo de Liderazgo es una coalición transnacional que impulsará un cambio de política global hacia datos gratuitos, de código abierto y públicamente accesibles para las empresas sobre beneficiarios reales, y establecerá mejores prácticas internacionales ambiciosas sobre transparencia de beneficiarios reales. Los miembros son gobiernos que están unidos por una visión común de acceso simple por parte de las empresas, la sociedad civil y otros actores gubernamentales al público, datos abiertosAl abrir los datos y hacerlos compartibles y reutilizables, los gobiernos pueden permitir un debate informado, una mejor toma de decisiones y el desarrollo de nuevos servicios innovadores. Especificaciones técnicas: Póliza... de beneficiarios reales corporativos vinculados transnacionalmente. El Grupo de Liderazgo se guiará por términos de referencia y se reunirá dos veces al año en los márgenes de los foros internacionales.

La Open Government Partnership (OGP) servirá como plataforma para rootear este ambiciónDe acuerdo con los Artículos de Gobernanza de OGP, los compromisos de OGP deben "extender la práctica del gobierno más allá de su línea de base actual con respecto a áreas clave de gobierno abierto". La ambición captura el po... a nivel nacional (a través de Planes de Acción de OGP que son co-creados con la sociedad civil y revisados ​​por su Mecanismo de Reporte Independiente) y fomentando la construcción de mejores prácticas. OpenOwnership facilitará la construcción de las mejores prácticas y brindará apoyo personalizado a los miembros del Grupo de Liderazgo en el desarrollo de planes de acción y la implementación de los Principios de Divulgación para los datos de beneficiarios reales. Los Principios de Divulgación se refuerzan mutuamente con los compromisos que los países ya tienen a través de los Planes de Acción Nacionales de OGP y el Industrias extractivasLa aplicación de valores de gobierno abierto de transparencia, participación y rendición de cuentas a las industrias extractivas puede disminuir la corrupción, salvaguardar los intereses y necesidades de la comunidad y apoyar el medio ambiente... Estándar de la Iniciativa de Transparencia.

Principios de divulgación para datos de propiedad beneficiaria

Los miembros del Grupo de Liderazgo de Propiedad Beneficiosa se comprometen con los siguientes principios⁷:

• Datos de propiedad beneficiaria de la empresa de publicación que el público puede descargar, buscar y reutilizar libremente, sin una tarifa, software privativo o la necesidad de registrarse.
• Implementación de mejores prácticas progresivamente ambiciosas en transparencia de beneficiarios reales, a través de parámetros técnicos, legislativos, regulatorios y administrativos.
• Comprometer recursos para permitir mejoras e iteraciones a la calidad y estandarización de datos.
• Contribuir a la creación de mejores prácticas, incluso mediante el reconocimiento de la creciente amenaza de las finanzas ilícitas y considerar la implementación de la transparencia de la titularidad real más allá de las empresas a un grupo más amplio de clases de activos
• Trabajando en sociedad con la sociedad civil y habilitando su papel como vigilantes y usuarios de los datos.
• Involucrar a otros socios, incluidos gobiernos e instituciones internacionales, para avanzar en el objetivo de hacer de la transparencia de beneficiarios reales una norma global; y
• Contribuyendo a la evaluación y evaluación de impacto de nuestro enfoque compartido.

Y se comprometen a publicar datos de beneficiarios reales de la compañía de acuerdo con estos parámetros técnicos:

• Formato estructurado y legible por máquina que cumple con el Estándar de datos de propiedad beneficiaria, que proporciona un modelo técnico para los datos de beneficiarios reales que permiten que los datos se vinculen transnacionalmente.
• Protocolos para identificar e investigar las señales de alerta en los datos, incluida la colaboración y la rendición de cuentas entre los registradores y las fuerzas del orden.
• Granular, de alta calidad y lo suficientemente consistente como para permitir una señalización roja efectiva. Los miembros deben tomar medidas razonables en los siguientes temas:
  • Las lagunas de cierre quedaron abiertas por altos umbrales, bandas, falta de datos históricos y el uso inconsistente de identificadores para personas y entidades.
  • Representa la cadena completa de beneficiarios reales, desde el beneficiario final hasta la empresa objetivo, incluidas todas las entidades nacionales intermedias.
  • Garantizar un alto cumplimiento de los requisitos para informar y actualizar datos.
  • Autenticación de personas que reportan datos de beneficiarios reales.
  • Buena validación de los datos reportados de beneficiarios reales
• Régimen de exenciones que protege a las personas vulnerables pero no permite el abuso, según lo establecido por las mejores prácticas.

Para cumplir con estos objetivos, los miembros se comprometen a hacer lo siguiente:

1. Haga una declaración pública para comprometerse a implementar los Principios de Divulgación de Transparencia de Propiedad Beneficiosa para 2023.
2. Nombrar a un funcionario y agencia gubernamental de alto nivel para que lidere el establecimiento del registro de beneficiarios reales de la empresa pública nacional.
3. Desarrollar un plan de acción nacional que establezca los pasos para lograr el registro.

Damos la bienvenida a los países que establecen normas globales más amplias de transparencia de la propiedad beneficiaria más allá de las empresas, como los registros públicos de propiedad de empresas extranjeras, adquisiciones públicas y fideicomisos.

Glosario

• Autenticación: Asegurarse de que la persona que hace una declaración sobre el beneficiario final es quien dice ser, por ejemplo, mediante la verificación de los documentos de identificación.
• Estándar de datos de propiedad beneficiaria (BODS): BODS es un marco para representar información sobre la propiedad beneficiaria. Los datos compatibles con BODS son legibles por máquina de forma predeterminada. Ver más en standard.openownership.org
• Legible por máquina: puede ser leído y procesado por computadoras. Por el contrario, esta oración, como texto sin ninguna estructura predecible, no puede ser leída y entendida por las computadoras.
• Banderas rojas / banderas rojas: Las banderas rojas son un conjunto de criterios que son consistentes con compañías o individuos sospechosos y se pueden usar para identificarlos en el conjunto de datos de cada Miembro. La bandera roja es el proceso de levantar banderas rojas.
• Validación: Asegurarse de que los datos presentados sean un valor legítimo posible, por ejemplo, utilizando menús desplegables que se basen en listas de códigos ampliamente utilizadas cuando sea posible.

Útil para referencia:

• https://www.open-contracting.org/wp-content/uploads/2016/12/C5declaration.pdf
• http://www.publishwhatyoupay.org/pwyp-news/pwyp-calls-for-commitments-on-beneficial- propiedad-divulgación-y-protección-de-espacio-cívico /
• http://standard.openownership.org/en/schema-beta-2/
• https://opendatacharter.net/principles/

1 Estos Términos de Referencia pueden modificarse mediante acuerdo consensuado del Grupo de Liderazgo
2 OpenOwnership ha utilizado su metodología de alcance para desarrollar recomendaciones para los contextos de tres países. Vea los informes de alcance publicados en openownership.org/resources.
3 Países elegibles para asistencia de desarrollo en el extranjero. Para obtener una lista completa, vea http://www.oecd.org/dac/financing-sustainable-
Development / Development-Finance-Standards / DAC_List_ODA_Recipients2018to2020_flows_En.pdf
4 Estos Principios de Divulgación de Transparencia de la Propiedad Beneficiosa pueden modificarse mediante un acuerdo consensuado del Grupo de Liderazgo, aunque el principio subyacente de los miembros que trabajan para lograr registros abiertos y libres no cambiará.
5 Las organizaciones e iniciativas internacionales, por ejemplo, el GAFI, el Foro Global de Impuestos, el Grupo Egmont de UIF, han
ha estado trabajando durante algún tiempo en temas relacionados con el beneficiario real, mediante el desarrollo de estándares mínimos y pautas de acción, cuya implementación efectiva se supervisa principalmente a través del proceso de evaluación mutua del GAFI. Estos Principios de Divulgación de Transparencia de Propiedad Beneficiaria toman en cuenta este importante trabajo, pero también establecen una nueva y ambiciosa frontera de transparencia de propiedad real a nivel mundial que es registros públicos abiertos y gratuitos de propiedad real de la compañía como la nueva norma.
6 Países elegibles para asistencia de desarrollo en el extranjero. Para obtener una lista completa, vea http://www.oecd.org/dac/financing- desarrollo-sostenible / desarrollo-normas-financieras / DAC_List_ODA_Recipients2018to2020_flows_En.pdf
7 Los principios y parámetros técnicos se llevarán a cabo de acuerdo con el contexto y el marco legal interno, así como los recursos humanos y financieros que cada país puede utilizar para estos fines.