Description
Description de la réforme
La première action implique le développement et la présentation des corps normatifs qui favorisent la transparence et l'identification des bénéficiaires finaux. Cette initiative surge de la nécessité de l'État du Guatemala de contacter les autorités juridiques pour identifier les personnes physiques qui peuvent bénéficier des opérations et des financements des véhicules corporatifs (comme les entreprises), ou contrôler leurs activités, avec ce qu'elles contribuent. a prévenir la corruption, promouvoir la intégrité et transparence dans les processus de contrat public, lutte contre l'évasion fiscale, contre le lavage des billets et contre les autres actifs et contre le financement du terrorisme. Le paquet normatif élaboré avec la fin de la livraison prévue antérieurement est conforme à :
- La présentation de l'Iniciativa de "Ley de Beneficiarios Finales", le cual busca obliger que les personnes ou les structures juridiques identifiées et informent sur les personnes individuelles qui ont leurs bénéficiaires finaux (propriétaires, accionistas ou qui de quelque autre mode peuvent contrôler directement ou pouvoir de décision en la même). Pour atteindre vos objectifs, vous proposez la création d'un Registre des Bénéficiaires Final, qui sera responsable de la collecte de votre registre et de votre contrôle, ainsi que de la protection des informations. La norme est alignée sur les principes et directives établis par les entités telles que le Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) et le Forum mondial sur la transparence et l'échange d'informations avec les amendes fiscales de l'organisation pour la coopération et le développement économique (OCDE), entre d'autres.
- La conception et la mise en œuvre du projet de loi sur les fournisseurs transparents, qui consiste en une réforme du procureur du gouvernement numéro 133-2024, pour renforcer la transparence dans les mécanismes de vérification des informations du registre général des acquisitions de l'État, a été rédigé par le ministère de l'État. Finanzas Públicas. Cette réforme permettra d'identifier les informations sur les bénéficiaires des entreprises juridiques qui souhaitent être fournisseurs de l'État et qui sont habilités à participer aux processus de contrat public.
La deuxième action consiste à enregistrer une série de mesures pour sensibiliser la société guatémaltèque aux ventes et aux défis de la réglementation des bénéficiaires finaux, ainsi que les conséquences pour le pays en cas de désatender les compromis et les normes internationales qui assurent sa mise en œuvre obligatoire. C'est pourquoi on considère que la mise en œuvre de ce type de norme nécessite une grande connaissance et acceptation de la part de la population et des acteurs clés. Il s'agit également de promouvoir un dialogue sur les risques et les coûts de maintenance d'un système opaque qui rend difficile la détection des pratiques illicites et limite la confiance dans les institutions publiques.
Problème(s) abordé(s) par la réforme
L’initiative « Fournisseurs transparents » et le projet de « Loi finale des bénéficiaires » peuvent aborder les problèmes suivants :
1. Opacité de la propriété bénéficiaire : Actuellement, nous ne connaissons pas ceux qui sont les propriétaires des entreprises qui participent aux contrats publics, ce qui permet aux personnes impliquées dans des activités illégales de cacher leur identité et de contrôler les entreprises qui sont bénéficiaires des ressources publiques. Il s’agit d’une mauvaise information difficile à identifier et à sanctionner par l’État.
2. Corruption dans le contrat public : Certaines entreprises avec des affaires occultes peuvent générer des contrats frauduleux, détruire des fonds publics et affecter la qualité des services qui reçoivent les citoyens. Le manque de transparence sur les informations finales des bénéficiaires aggrave ce problème.
3. Lave-argent et crimes financiers : Les structures corporatives opaques sont utilisées pour occulter les flux illicites, et l'utilisation de mécanismes pour identifier les bénéficiaires finaux, facilite le lavage de l'argent et d'autres activités délictuelles.
4. Évasion fiscale : les entreprises dotées de structures complexes ou anonymes peuvent être utilisées pour échapper aux impôts. Sans information sur les bénéficiaires finaux, les autorités fiscales ont des difficultés à exploiter les revenus réels et à garantir que les impôts sont payés.
5. Déconfiance aux institutions publiques : L'opacité des processus de contrat de vente publique a érodé la confiance civique des institutions gouvernementales. Le manque de transparence sur ceux qui bénéficient des contrats publics augmente la perception de l'impunité et de la corruption, ce qui affecte la légitimité du gouvernement et l'efficacité de la politique publique.
6. Cumul des normes internationales : Le Guatemala a adopté des compromis internationaux pour lutter contre la corruption, comme la Convention interaméricaine contre la corruption et la Convention des nations unies contre la corruption. La mise en œuvre de ces compromis est si limitée, et la rupture des mécanismes efficaces pour garantir la transparence des bénéficiaires finaux représente un obstacle important pour remplir ces normes.
La norme propose de résoudre ces problèmes, lors de la création d'un système qui oblige toutes les entreprises qui contractent avec l'État à signaler leurs bénéficiaires finaux au moment de leur inscription au Registre général des acquisitions de l'État. Les réformes introduites par les « Fournisseurs Transparents », appliquées aux modalités d'achat réalisées par les entités gouvernementales, améliorent la transparence et permettent aux autorités et à la citoyenneté surveillées et fiscales de bénéficier des ressources publiques.
Les initiatives des « bénéficiaires finaux » et des « fournisseurs transparents » peuvent faire avancer les choses dans les domaines suivants :
1. Transparence des bénéficiaires finaux : La réforme établit que les entreprises qui prévoient de participer aux contrats avec l'État doivent rapporter quiénes sont leurs bénéficiaires finaux. Il est nécessaire de renforcer la transparence des processus de contrat public et d'aider à combattre l'entreprise anonyme, qui possède l'un des principaux instruments utilisés pour les activités occultes illégales. En connaissant les propriétaires d'entreprises, les autorités peuvent identifier d'éventuels conflits d'intérêts, des liens avec les réseaux criminels ou des actes de corruption.
2. Détection et prévention des crimes financiers : L'initiative facilite la détection des fraudes au lavage de billets, la corruption et l'évasion fiscale. La compilation de ces informations permet aux institutions financières et aux organismes de contrôle de détecter des irrégularités. Avec cela, vous créez les bases pour éviter que les entreprises ne gagnent des activités illégales et n'obtiennent des contrats avec l'État.
3. Fortalecimiento del marco legal: L’initiative créera le premier marco normatif en faveur de la transparence des entreprises au Guatemala. Les entreprises qui ne veulent pas fournir des informations précises ou qui ont l'intention de cacher leurs bénéficiaires finaux ne peuvent pas être habilitées au Registro General de Adquisiciones del Estado.
4. Génération de confiance publique : Afin que les processus de contrat de vente publique soient plus transparents, cela réduit la perception de la corruption et améliore la légitimité de l'État auprès des citoyens. La réforme représente une étape tangible dans la création d’un système de gouvernement le plus intégré.
5. Cumul des normes internationales : Cette initiative est en ligne avec les normes internationales promues par des organismes, comme le GAFI, l'OCDE, les conventions anticorruption et d'autres compromis pris par l'État du Guatemala. La mise en œuvre finale de la politique de transparence des bénéficiaires est une recommandation internationale selon laquelle le pays est prêt à s'acquitter.
6. Impact sur la culture de cumul : Cette réforme favorise une culture de cumul plus robuste dans le secteur commercial guatémaltèque. En exigeant des niveaux élevés de transparence et de rendu des comptes, les entreprises sont obligées d'améliorer leurs pratiques internes de gouvernance d'entreprise en adaptant à un organisme d'intégrité et au respect des normes les conditions nécessaires pour participer aux contrats avec l'État.
7. Interchange d'informations pour le sujet des décisions : Il est nécessaire de créer les capacités nécessaires pour renforcer l'échange d'informations au niveau national et international pour prouver les données et les outils qui permettent le volume des décisions en matière d'acquisitions publiques.
Pertinence par rapport aux valeurs de l'OGP
L'initiative « Fournisseurs Transparents » et « Loi des Bénéficiaires Finales » est directement alignée sur les valeurs du Gouvernement Ouvert ; promouvoir la transparence pour faire connaître aux autorités les informations sur les bénéficiaires finaux et promouvoir la restitution des comptes en tant que responsable des entreprises comme des autorités.
La valeur de la transparence est au cœur de l’initiative « Fournisseurs Transparents », car son objectif principal est de demander aux entreprises de signaler celles qui sont leurs propres propriétaires. La réforme garantit que ces informations critiques sont disponibles pour les autorités chargées des processus de contrat public. Cette transparence réduit les opportunités pour que les entreprises opèrent dans l'ombre, occultant leurs vidéos avec des fonctionnaires corrompus ou des activités illégales.
L'initiative favorise également la restitution des comptes à la création d'un entreprise pour les entreprises qui participent aux contrats avec l'État et doivent être plus responsables et transparentes dans leur structure de propriété. Cela permet aux autorités de prendre des questions importantes sur celles qui sont aux côtés des entreprises qui gèrent les ressources publiques et comment ces ressources sont utilisées. Lors de la connaissance des bénéficiaires finaux, vous pouvez identifier des conflits d'intérêts, des pratiques corrompues et d'autres abus, ce qui augmente la capacité de l'État à exercer la responsabilité des entreprises contractantes.
L’action est pertinente pour les valeurs du gouvernement ouvert, car elle aborde directement l’un des principaux obstacles à la transparence et au rendu des comptes : la corruption. Afin d'augmenter la visibilité sur tous les bénéficiaires finaux des contrats publics, la réforme réduit les possibilités de malversation et d'abus de pouvoir, et aide à créer un avenir pour que les fonctionnaires et les entreprises se comportent de manière plus éthique.
Résultats attendus
À la fin de la période de mise en œuvre de l'initiative « Fournisseurs Transparents » et de la « Loi des Bénéficiaires Finales », vous espérez obtenir les résultats suivants :
1. Transparence maximale dans le Registre des Fournisseurs de l'État : en raison de la mise à jour des champs obligatoires qui sollicitent des informations sur les bénéficiaires finaux des entreprises. J'espère qu'à l'avenir ce registre sera converti en un outil public qui renforce la vérification des informations, la fiscalité et permet aux institutions gouvernementales et à la société civile de surveiller les relations de propriété entre les entreprises et les contrats étatiques, en promouvant ainsi la restitution. de comptes.
2. Réduction de la corruption et du lavage de l'argent, car cela rend plus transparent le système de contrat public et expose les autorités qui sont les bénéficiaires finaux des entreprises, on espère que l'initiative contribuera à la réduction de la corruption et au combat du lavage de argent.
3. Alignement des normes internationales de transparence sur la propriété bénéficiaire, comme les établis par le GAFI ou l'OCDE, car on espère que le Guatemala avancera dans l'adoption de cette politique, en même temps que ses compromis internationaux et améliorera sa réputation à niveau. global dans la lutte contre la corruption et les crimes financiers.
4. La connaissance publique du concept et de son importance : La ville et les acteurs spécialisés (centres de réflexion, universités, société civile, secteur privé) ont une compréhension claire de ce que le bénéficiaire final a à dire, leur pertinence et leur contribution à de multiples objectifs. d'intérêt public et de la ciudadanía.
5. Création d'un réseau d'alias stratégiques : il aura établi une activité rouge de collaboration entre les centres de réflexion, les universités, les organisations de la société civile, le secteur des entreprises et les dirigeants d'opinion, en s'engageant à promouvoir continuellement l'adoption de la figure du bénéficiaire final. le pays, à partir d'une base d'information solide et bien documenté.
6. Augmentation du débat public et des incidents médiatiques : le thème aurait été pertinent pour les moyens de communication et les plates-formes numériques, générant un débat informé et constructif sur les ventes et les défis de sa mise en œuvre. Cela inclut la diffusion de bonnes pratiques internationales et les conséquences pour le Guatemala de ne pas incorporer cette figure dans votre cadre légal.
7. Promotion d'une culture de transparence et de rendu des comptes : La mise en œuvre de ce compromis a contribué à sensibiliser la population guatémaltèque en permettant de détruire la capacité de cette figure juridique de promouvoir l'intégrité, la transparence et la viabilité des activités économiques. et financiers, fortaleciendo la confiance en los sistemas financieros y el entorno de négocios.
Milestones
- Présentation des normes relatives à l'initiative de la Loi des Bénéficiaires Finales et des Réformes de l'Acuerdo Gubernativo 133-2024 pour la mise en œuvre des Fournisseurs Transparents (mes 1)
- Développement de la campagne de sensibilisation et de capacité (mes 2 et 3)
- Intégration au Registro General de Adquisiciones del Estado les reformas al acuerdo gubernativo (mes 3 à 6)
- Réalisation de centres et de bureaux avec des acteurs clés comme les moyens de communication, secteur privé, société civile (mes 4 à 6)
- Centres de compétences avec des fonctionnaires et des employés publics, pour l'application des réformes (mes 4 à 6)
- Réunions avec les représentants du Congrès de la République, pour impulser le cycle législatif de l'initiative sur la Loi des Bénéficiaires Finales (mes 6 à 10)