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Albania

Creación de registro de beneficiarios reales en línea (AL0066)

Descripción

De un vistazo

Plan de ACCION: Plan de acción de Albania 2020-2022

Ciclo del Plan de Acción: 2020

Estatus

Instituciones

Institución líder: Ministerio de Hacienda y Economía

Institución(es) de apoyo: Actores estatales involucrados - Otras agencias gubernamentales involucradas: Centro Nacional de Negocios

Áreas de política

Anticorrupción e integridad, Beneficiarios reales, Legislación, Sector privado, Regulación

Revisión de IRM

Informe de IRM: Informe de resultados de Albania 2020-2022, Revisión del plan de acción de Albania 2020-2022

Resultados iniciales: marginales

Diseño i

Verificable: Sí

Relevante para los valores de OGP: Sí

Ambición (consulta: definición): Alto

Implementación i

Terminación:

Descripción

¿Cuál es el problema público que abordará el compromiso? Un beneficiario final es la persona real o personas reales que poseen, controlan o se benefician de una entidad legal, como una empresa u organización. Los delincuentes pueden utilizar un "propietario anónimo" o un "nominado" como propietario de una empresa para trasladar, blanquear y gastar en secreto el dinero de la actividad delictiva. A menudo, estas empresas secretas se utilizan para pagar o recibir sobornos o participar en otras prácticas corruptas o para evadir impuestos. Cuando los registros abiertos requieren que las entidades legales revelen a las personas que poseen o controlan la entidad legal, a través de la propiedad directa o indirecta a través de acciones, por ejemplo, el dinero es más fácilmente rastreable. Por lo tanto, se vuelve más difícil utilizar personas jurídicas para ocultar las ganancias de la corrupción y el delito y, por lo tanto, reduce el atractivo y la facilidad de participar en dicha actividad delictiva. En Albania, solo la Ley núm. 9917/2008 “Sobre la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo” ha incluido una mención explícita al beneficiario final. Las personas jurídicas bajo la jurisdicción de esta ley están obligadas a identificar a los beneficiarios reales de sus clientes; sin embargo, estos datos no se han registrado en un registro nacional designado. Además, según la legislación vigente, las entidades legales registradas en la República de Albania no están obligadas a identificar y registrar los datos de sus beneficiarios reales en un registro nacional designado. Por lo tanto, ha faltado el marco legal necesario para exigir por ley la divulgación y el registro de beneficiarios reales. propietarios de personas jurídicas. Además, sin el establecimiento adecuado de los procedimientos y la forma de registro y almacenamiento de los datos del beneficiario final o las medidas punitivas por no registrar el beneficiario final, la actividad delictiva y las prácticas corruptas pueden ocultarse más fácilmente.

Cual es el compromiso? Este compromiso describe el camino hacia el establecimiento de un registro central funcional de beneficiarios finales con el fin de reducir las oportunidades de ocultar la corrupción y la actividad delictiva y sus ganancias. A través del desarrollo, aprobación e implementación de la ley “Sobre el Registro de Beneficiarios” (la Ley UBO) y los estatutos que definen explícitamente el beneficiario final, se describen los requisitos de las personas jurídicas para informar al registro y las reglas y procedimientos para el propio registro el compromiso establece la base legislativa necesaria para un registro efectivo de beneficiarios reales. La implementación del registro de beneficiarios reales consistirá en una base de datos electrónica en poder del Centro Nacional de Negocios (NBC). Todas las entidades legales obligadas a informar y registrar la información de sus beneficiarios reales estarán obligadas a presentar información sobre sus beneficiarios reales según lo establece la Ley UBO o enfrentarán sanciones financieras por incumplimiento de compromisos | Gobierno Abierto en la Lucha contra la Corrupción | Cumplimiento del Compromiso 2 De esta manera, a través de esta iniciativa se promoverá y facilitará la transparencia sobre la propiedad real y el control de las personas jurídicas, así como más datos a los que el público pueda tener acceso. Objetivo: La redacción de la ley "Sobre el registro de beneficiarios reales" y los estatutos que la acompañan a través de un proceso consultivo con las partes interesadas tienen como objetivo establecer la forma y los procedimientos de registro de datos para los beneficiarios reales que tengan en cuenta los desafíos técnicos y operativos de identificación beneficiarios reales en Albania. La implementación del registro a través de este marco tiene como objetivo establecer un sistema que promueva la transparencia, la debida diligencia y las prácticas éticas y reduzca severamente las oportunidades de lavado de activos, soborno, evasión fiscal y otras formas de corrupción. Resultados esperados: • Aprobación del proyecto de ley 'Registro de beneficiarios reales'; • Redacción y aprobación de los estatutos: - “Sobre la determinación de la forma y procedimientos de registro de datos para el beneficiario final, así como la notificación de las autoridades estatales competentes y de los sujetos obligados”; - “Sobre la determinación de las reglas para el funcionamiento del Registro de Beneficiarios, sobre la forma de comunicación en formato electrónico e intercambio de datos entre el Centro Nacional de Negocios y los órganos estatales responsables, así como sobre la forma y términos de comunicación entre los Registro de Beneficiarios, Registro Mercantil y Registro de Organizaciones sin Fines de Lucro ”• Implementación de la Ley del Registro de Beneficiarios; • Creación del Registro de beneficiarios finales a finales de 2021.

¿Cómo contribuirá el compromiso a la solución del problema público? Para cumplir con el objetivo de 'Propiedad de los beneficiarios', los esfuerzos del MoFE se han centrado en adaptar la base legal necesaria. La Ley no. 112/2020 “Sobre el registro de beneficiarios reales” (hito 1), cumple una de las recomendaciones de MONEYVAL. La ley se aproxima parcialmente a la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015, sobre la prevención del uso del sistema financiero con fines de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo, que modifica el Reglamento (UE) n. 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, y por la que se deroga la Directiva 2005/60 / CE del Parlamento Europeo y del Consejo y la Directiva de la Comisión 2006/70 / CE. Esta ley regula la definición de beneficiario final; las entidades obligadas que deben registrar a los beneficiarios finales; la creación, funcionamiento y administración del Registro de Propiedad de Beneficiarios; el procedimiento y la forma de registro y almacenamiento de los datos registrados del beneficiario final, así como las medidas punitivas en caso de no registro del beneficiario final. Más específicamente, esta ley se aplica a las entidades informantes, entidades legales registradas en la República de Albania de acuerdo con las disposiciones establecidas en la ley. El registro será creado y administrado por el Centro Nacional de Negocios y solo podrán acceder las personas autorizadas para representar a la entidad informante y las autoridades estatales competentes. Toda persona que desee obtener del registro información que no sea de libre acceso y público sólo podrá hacerlo si puede demostrar que tiene un interés legal legítimo en obtener esta información. Otra tarea derivada de la adecuación de la base legislativa es la redacción de estatutos, que se realizará con la asistencia financiera y técnica de la GIZ, específicamente: el MCD “Sobre la determinación de la forma y procedimientos de registro de datos para el beneficiario final, así como la notificación de las autoridades estatales competentes y de los sujetos obligados ”(hito 2) y el DCM“ Al determinar las reglas para el funcionamiento del Registro de Beneficiarios, en la vía de comunicación en forma electrónica e intercambio de datos entre el Centro Nacional de Negocios y Los órganos estatales responsables, así como la forma y términos de comunicación entre el Registro de Beneficiarios Titulares, el Registro Mercantil y el Registro de Organizaciones Sin Fines de Lucro ”(hito: 3), se encuentran en proceso de redacción. Finalmente, el Ministerio de Hacienda y Economía y la Agencia Nacional de la Sociedad de la Información deben establecer el Registro de Beneficiarios hasta 2021 (hito 4). Desafío de OGP afectado por estas medidas Mejorar los servicios públicos Aumentar la gestión eficiente de los recursos públicos Aumentar la integridad pública Aumentar la responsabilidad corporativa Crear una comunidad más segura para los ciudadanos y la sociedad civil ☒ ☐ ☒ ☒ ☐

¿Por qué este compromiso es relevante para los valores de OGP? Transparencia y acceso a la información • ¿La ide a divulga más información al público? • ¿La ide a mejora la calidad de la información divulgada al público? • ¿La idea mejora la accesibilidad de la información al público? • ¿La ide ación del derecho a la información? ☒Sí ☐N o Se prevé la creación del Registro de Beneficiarios para que funcione como una base de datos electrónica estatal, en la que se registran los datos del beneficiario final de los sujetos obligados a informar, que recoge en tiempo real los datos. inscrita en los respectivos registros estatales, administrada por las instituciones estatales pertinentes, y sirve como archivo electrónico oficial, garantizando así la transparencia en el ámbito de los beneficiarios. Responsabilidad pública • ¿La idea crea o mejora reglas, normativas y mecanismos para responsabilizar públicamente a los funcionarios gubernamentales de sus acciones? • ¿La ide a hace que el gobierno rinda cuentas al público y no únicamente a los sistemas internos? ☒Sí ☐N o Asegurando la transparencia en el campo del beneficiario final y la definición de las instituciones encargadas del registro de datos y su administración, así como todas las demás instituciones responsables del cumplimiento de las obligaciones legales resultantes, tiene como objetivo la mejora pública responsabilidad . Participación pública y civil • ¿La idea crea o mejora oportunidades o capacidades para que el público informe o influya en las decisiones? • ¿La idea crea o mejora el entorno propicio para la sociedad civil? ☐Sí ☒N o Cualquier persona puede obtener información sobre los datos inscritos en el registro, que no son de libre acceso y público, solo si acredita que tiene un interés legítimo en obtener dicha información. Tecnología e innovación • ¿Se utilizará la innovación tecnológica junto con uno de los otros tres valores de OGP para promover la participación, la transparencia o la rendición de cuentas? ☒Sí ☐N o El uso de un registro electrónico proporciona un medio para asegurar la trazabilidad y transparencia y un registro verificable para responsabilizar a las instituciones públicas del cumplimiento de sus obligaciones de mantenimiento y actualización continua y precisa del registro.

Hitos Actividades Hitos Indicadores Institución responsable Nueva o continuada Idea Plazo de tiempo Logros medibles y verificables para lograr este objetivo Indicadores de resultado Indicadores de producto Institución responsable principal Agencias / instituciones coordinadoras / de apoyo Nuevas o continuadas de 2018-2020 OGP AP Fecha de inicio Fecha de finalización Medida de prioridad 1: Aprobación del proyecto de ley “Registro de beneficiarios reales” Hito 1: Aprobación del proyecto de ley “Sobre el registro de beneficiarios reales” Redacción, consulta con los interesados ​​y siguiendo los procedimientos de aprobación del proyecto de ley N °. de las reuniones de los grupos de trabajo. Ley aprobada Ministerio de Hacienda y Economía (MoFE) Ministerios de línea ☐N o ☒Y es Propietarios beneficiarios Ene. 2020 Dic. 2020 Medida prioritaria 2: Implementación de la Ley del Registro de Beneficiarios Beneficiarios Hito 2: Redacción y aprobación de estatutos: - DCM “Sobre la determinación de la forma y procedimientos de registro de datos para el beneficiario final, así como la notificación de las autoridades estatales competentes y de los sujetos obligados” Redacción, consulta con los grupos de interés y seguimiento de los procedimientos de aprobación del proyecto de ley. MoFE Line Ministries ☐N o ☒Y es Titulares Beneficiarios Ene. 2020 Dic. 2021 Hito 3: Redacción y aprobación del reglamento: DCM “Sobre la determinación de las reglas para el funcionamiento del Registro de Beneficiarios, en la vía de comunicación en formato electrónico e intercambio de datos entre el Centro Nacional de Negocios y los organismos estatales responsables, así como la forma y términos de comunicación entre el Registro de Beneficiarios, t El Registro Mercantil y el Registro de Organizaciones sin Fines de Lucro ”Redacción, consulta con las partes interesadas y seguimiento de los procedimientos de aprobación del anteproyecto de ley Adopción del estatuto Ministerios de línea del MoFE ☐N o ☒Y es Beneficiarios Propietarios Ene.2021 Dic.2021 Hito 4 : Creación del registro de beneficiarios reales. Redacción, consulta con las partes interesadas y seguimiento de los procedimientos de aprobación del proyecto de ley Registro de beneficiarios reales creado MoFE NBC, Line Ministries ☐N o ☒Y es Beneficiary Owners Ene. 2021 Dic. 2021

Resumen de estado intermedio de IRM

Revisión del plan de acción


Compromiso # 2: Registro de beneficiarios reales

● Verificable: sí

● ¿Tiene una lente de gobierno abierto? sí

● Potencial de resultados: sustancial

(Ministerio de Economía y Finanzas)

Para obtener una descripción completa del compromiso, ver compromiso 2 en el plan de acción.

Contexto y objetivos

Esta es la primera vez que aparece un compromiso que introduce un registro de beneficiarios reales en un plan de acción de OGP de Albania. La implementación del compromiso cumpliría una recomendación de MONEYVAL sobre la introducción de mecanismos para asegurar que la información sobre el beneficiario final sea precisa, actualizada y disponible para las autoridades públicas. [ 26 ] Albania ha asumido un compromiso político de alto nivel para trabajar con el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y el Comité de Expertos sobre la Evaluación de Medidas contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (MONEYVAL) para fortalecer la eficacia de su estrategia de lucha contra el dinero. -Régimen de blanqueo desde febrero de 2020, incluida la implementación de un registro de beneficiarios reales. [ 27 ]

Los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo siguen siendo altos en Albania, a pesar de los avances recientes en abordar las deficiencias en el cumplimiento técnico del informe de evaluación mutua de MONEYVAL. [ 28 ] La información sobre beneficiarios reales está actualmente descentralizada, lo que significa que las autoridades deben establecer primero qué institución financiera podría tener datos sobre entidades específicas antes de intentar obtener acceso. [ 29 ] Por tanto, un registro centralizado, actualizado y preciso, abordaría este problema. Sin embargo, los activistas no gubernamentales se muestran escépticos acerca de si un registro por sí solo puede abordar la evasión fiscal, el lavado de dinero o el crimen organizado que involucra a empresas que operan en el país y que están registradas en el extranjero, particularmente en paraísos fiscales. [ 30 ]

No hay evidencia de consulta de la sociedad civil sobre este compromiso durante el desarrollo del plan de acción. Durante esta revisión, el MRI no pudo conectarse con la sociedad civil albanesa que trabaja en el beneficiario real para determinar el potencial, las oportunidades o los desafíos del compromiso.

El compromiso busca redactar y aprobar una ley, y los estatutos posteriores, que establezcan un registro central de beneficiarios reales y el marco necesario. Sin embargo, en julio de 2020 se aprobó una ley sobre un registro de beneficiarios reales (y entró en vigor un mes después), antes de que se publicara este plan de acción. [ 31 ] La ley define que un beneficiario final tiene al menos un 25% de participación en la propiedad y a quién registrar como beneficiario final cuando no ha sido posible identificar a un beneficiario final. [ 32 ] Establece el acceso libre y gratuito al nombre y apellido del beneficiario real, su ciudadanía y año y mes de nacimiento, la fecha que determina al individuo como propietario beneficiario y el tipo y porcentaje de propiedad. [ 33 ] Los datos se pueden descargar automáticamente una vez que los usuarios inician sesión en el sitio web de e-Albania. [ 34 ] El acceso a información más detallada (por ejemplo, el número de identificación o pasaporte, o la fecha de vencimiento) requiere un interés legítimo, lo que significa que una persona autorizada para representar a la entidad informante o las autoridades estatales competentes necesitaría solicitar la información al Centro Nacional de Negocios. [ 35 ]

Según la ley, el registro se crearía a más tardar el 31 de enero de 2021, y el plazo para proporcionar datos actualizados se extiende hasta el 30 de junio de 2021. [ 36 ] El compromiso debería aumentar la transparencia de la información al final del período de implementación. Un registro público aborda algunas preocupaciones de MONEYVAL con respecto a las autoridades albanesas que acceden a información sobre beneficiarios reales y utilizan esos datos para abordar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

Potencial de resultados: sustancial

Antes de este plan de acción, la información sobre beneficiarios reales en Albania no estaba centralizada ni recopilada por las autoridades públicas. Las autoridades públicas de Albania solo podían acceder a la información sobre el beneficiario real estableciendo primero con qué institución financiera la persona jurídica o acuerdo tenía una relación comercial, y luego acercándose a esa institución para obtener información. [ 37 ] En 2019, por ejemplo, se remitieron a los fiscales 232 casos de lavado de dinero, pero solo hubo 8 casos con condenas firmes por lavado de dinero. [ 38 ] Crear un registro centralizado de beneficiarios finales que se actualice periódicamente e incluya sanciones por información inexacta. [ 39 ] podría facilitar a los ciudadanos, la sociedad civil y las autoridades públicas la determinación de los verdaderos beneficiarios reales de las personas jurídicas. Esto podría facilitar la prevención y detección del lavado de dinero y otras actividades corruptas similares habilitadas a través de la propiedad financiera secreta, e incluso aumentar el número de investigaciones y condenas.

La implementación completa de un registro de beneficiarios reales puede llevar a que Albania salga de la “lista gris” de países de FAFT, designados como tales debido a deficiencias estratégicas en la lucha contra el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación. [ 40 ]

Oportunidades, desafíos y recomendaciones durante la implementación

Como este es el primer registro de beneficiarios reales en Albania, es una pizarra en blanco desarrollar el registro de acuerdo con estándares internacionales como los Principios de Propiedad Abierta. [ 41 ] y el Estándar de datos sobre beneficiarios reales. [ 42 ] Estos principios establecen que el acceso público a dicho registro no debe incluir obstáculos como pagos, identificación o registro. Albania debe garantizar que la obligación legal de apertura se implemente sin obstáculos como exigir el registro.

En ese sentido, el período de implementación es una oportunidad para abordar las especificaciones del registro, que aún no están determinadas. Es esencial que los datos sean precisos, actualizados e interoperables con otros procesos gubernamentales, como las adquisiciones. Esto requeriría que el Centro Nacional de Negocios (NBC), que administrará el registro, tenga los recursos y el mandato para verificar los datos e imponer sanciones por incumplimiento. Según un representante de NBC, la exactitud y la veracidad de los datos y los documentos adjuntos en el registro corre a cargo de las entidades informantes y las personas autorizadas para realizar el registro. Las sanciones por no actualizar el registro con información sobre el beneficiario real darían lugar a multas de $ 5,000 USD. [ 43 ] Sin embargo, no está claro que la veracidad de los datos se verifique de manera proactiva y abre la posibilidad de datos no verificados y, por lo tanto, inexactos en el registro.

Además, el registro podría ser más eficaz si el gobierno también abordara si y cómo se puede utilizar el registro para erradicar la corrupción en procesos gubernamentales como las adquisiciones. Hay acciones que se pueden tomar para hacer frente a esto. Por ejemplo, Dinamarca verifica automáticamente los datos con otros conjuntos de datos, como el registro civil, para asegurarse de que no se registren personas falsas o fallecidas, y realiza cientos de verificaciones de datos aleatorios cada año. Ucrania ha propuesto un sistema que verificaría automáticamente los datos sobre el beneficiario real con los pagos de impuestos para detectar posibles incoherencias o evasión de los datos sobre el beneficiario real. [ 44 ] También existen mecanismos que se pueden utilizar antes de que se envíen los datos. En Bélgica, los datos como las fechas de nacimiento solo se pueden registrar en determinados formatos para garantizar la comparabilidad. [ 45 ] Estas reglas se pueden hacer cumplir con sanciones como en Eslovaquia, donde terceros, como abogados o instituciones financieras, son responsables de la exactitud de los datos enviados y están sujetos a sanciones si la información es incorrecta. Francia no solo aplica sanciones financieras, sino que los datos incorrectos también pueden generar limitaciones en las actividades comerciales. [ 46 ] El IRM hace las siguientes recomendaciones de implementación para mejorar el potencial de resultados:

  • Deben establecerse mecanismos legales y / o tecnológicos para garantizar que los datos presentados al registro de beneficiarios reales sean precisos, actualizados y compatibles con otras bases de datos. Más allá de garantizar que los datos enviados sean precisos y compatibles con otras bases de datos o procesos (como adquisiciones), esto puede otorgar al Centro Nacional de Negocios el mandato de verificar la precisión de los datos.
  • El Centro Nacional de Negocios debe contar con los recursos necesarios para garantizar que puedan verificar con éxito los datos que se envían al registro. Además de la capacidad de imponer sanciones por no mantener actualizada la información, la NBC también debería estar facultada para imponer sanciones por los datos presentados inexactos o incorrectos.
  • Los datos del registro abierto de beneficiarios reales deben poder descargarse sin obstáculos administrativos, como tener que iniciar sesión en la plataforma e-Albania. El principio de acceso público a los registros de beneficiarios reales destaca la necesidad de que los datos sean accesibles sin barreras como el pago, la identificación o el registro, y que el uso del "interés legítimo" sea limitado para que el registro no se convierta en un registro cerrado en práctica. [ 47 ]
[ 26 ] DINERO, Albania: Informe de evaluación mutua de la quinta ronda: Resumen ejecutivo (17 de diciembre de 2018, Consejo de Europa), https://rm.coe.int/committee-of-experts-on-the-evaluation-of-anti-money-laundering-measur/16808ff139.
[ 27 ] Grupo de Acción Financiera, Jurisdicciones bajo mayor control - 23 de octubre de 2020 ”(23 de octubre de 2020), http://www.fatf-gafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/documents/increased-monitoring-october-2020.html.
[ 28 ] Albania fue reevaluada en las Recomendaciones 6, 8, 18, 19, 21 y 35 del informe de evaluación mutua MONEYVAL de 2018. MONEYVAL, Medidas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo Albania 1st Informe de seguimiento mejorado (Consejo de Europa, diciembre de 2019), https://rm.coe.int/anti-money-laundering-and-counter-terrorist-financing-measures-albania/16809988c0.
[ 29 ] DINERO, Albania: Informe de evaluación mutua de la quinta ronda: Resumen ejecutivo.  
[ 30 ] Ola Mitre, "Marrëveshjet hidrokarbure dhe PPP fshehin taksat dhe lidhjet politike në parajsa fiskale" (Los acuerdos de hidrocarburos y APP ocultan impuestos y conexiones políticas en paraísos fiscales) (Reporter.al, 18 de noviembre de 2020), https://www.reporter.al/marreveshjet-hidrokarbure-dhe-ppp-fshehin-taksat-dhe-lidhjet-politike-ne-parajsa-fiskale/.
[ 31 ] El presidente de la República de Albania, “Presidenti Meta Dekreton Shpallje Ligji NR. 112/2020 ”(el presidente Meta decreta promulgación de la ley núm. 112/2020), https://president.al/presidenti-meta-dekreton-shpallje-ligji-nr-112-2020/.
[ 32 ] Si no es posible identificar a un beneficiario final, entonces el registro debe registrar a la persona que determina las decisiones tomadas por la entidad, o controla de alguna manera la elección, designación o aprobación de la mayoría de los órganos o personas ejecutivas. Si no puede identificar a esta persona, el registro debe registrar al gerente más alto de la entidad. Elona Hoxha (Centro Nacional de Negocios), entrevista realizada por un investigador del IRM, 23 de febrero de 2021.
[ 33 ] Fletorja Zyrtaree Republikës së shqipërisë (Gaceta Oficial de la República de Albania), “Artículo 7 'Acceso al Registro de beneficiarios reales' Ley 112/2020 sobre el Registro de beneficiarios reales” Fletorja Zyrtaree Republikës së shqipërisë n. 149 (agosto de 2020), https://qbz.gov.al/eli/fz/2020/149/4a837817-b94a-4218-a611-893fc37cec4e.
[ 34 ] QKB, “Ekstrakt për të dhënat e regjistruara në Regjistrin e Pronarëve Përfitues” (Extracto de los datos registrados en el Registro de propietarios beneficiarios) (consultado en junio de 2021), https://e-albania.al/eAlbaniaServices/UseService.aspx?service_code=14538.
[ 35 ] Esto incluiría información como su número de identificación o los detalles del pasaporte. Fletorja Zyrtaree Republikës së shqipërisë (Gaceta Oficial de la República de Albania), “Artículo 4 'Administración del Registro de Beneficiarios Propietarios', Ley 112/2020 sobre el Registro de Beneficiarios Beneficiarios” Fletorja Zyrtaree Republikës së shqipërisë n. 149, (agosto de 2020), https://qbz.gov.al/eli/fz/2020/149/4a837817-b94a-4218-a611-893fc37cec4e. Esto fue confirmado por Hoxha, entrevista, 23 de febrero de 2021.
[ 36 ] Evis Qaja, punto de contacto del gobierno, correspondencia por correo electrónico con el investigador de IRM, 25 de mayo de 2021.
[ 37 ] DINERO, Albania: Informe de evaluación mutua de la quinta ronda: Resumen ejecutivo.  
[ 38 ] En 2018, hubo 257 casos y 10 condenas.. Comisión Europea, Documento de trabajo de los servicios de la Comisión: Informe Albania 2020 (6 de octubre de 2020), https://ec.europa.eu/neighbourhood-enlargement/sites/near/files/albania_report_2020.pdf.
[ 39 ] El artículo 13 de la ley establece sanciones financieras entre 250,000 TODOS y 500,000 TODOS por no presentar información a tiempo, no actualizar la información o no informar a los funcionarios sobre los cambios. Fletorja Zyrtaree Republikës së shqipërisë (Gaceta Oficial de la República de Albania), “Artículo 13“ Infracciones administrativas", Ley 112/2020 de Registro de Beneficiarios ” Fletorja Zyrtaree Republikës së shqipërisë n. 149 (agosto de 2020), https://qbz.gov.al/eli/fz/2020/149/4a837817-b94a-4218-a611-893fc37cec4e.
[ 40 ] Grupo de Acción Financiera, Jurisdicciones bajo mayor supervisión - 23 de octubre de 2020 ".
[ 41 ] Propiedad abierta, “Principios para la divulgación efectiva de beneficiarios reales” (consultado en junio de 2021), https://www.openownership.org/principles/.
[ 42 ] Propiedad abierta, "The Beneficial Ownership Data Standard" (consultado en junio de 2021), http://standard.openownership.org/en/0.2.0/.
[ 43 ] HM&H, "Albania requiere la divulgación de UBO" (20 de agosto de 2020), https://www.hmh.al/post/albania-requires-ubo-disclosure.
[ 44 ] tymon kiepe, Verificación de datos sobre beneficiarios reales: Resumen de políticas (Propiedad abierta, mayo de 2020), https://www.openownership.org/uploads/OpenOwnership%20Verification%20Briefing.pdf.
[ 45 ] Id.
[ 46 ] Id.
[ 47 ] Propiedad abierta, “Principios para la divulgación efectiva de beneficiarios reales” (consultado en junio de 2021), https://www.openownership.org/principles/.

Resumen de estado de fin de período de IRM

Informe de resultados

Compromiso 2. Registro de beneficiarios reales

Verifiable:

¿Tiene una lente de gobierno abierto?

Potencial de resultados: Sustancial

Terminación: Solución

¿Abrió el gobierno? Marginal

Compromiso 2: Registro de beneficiarios reales

Ministerio de Finanzas y Economía (MFE)

Contexto y objetivos

Este compromiso tenía como objetivo aprobar una ley y estatutos para un registro central de beneficiarios reales como parte de la estrategia anticorrupción de Albania. Al garantizar que la información sobre los beneficiarios finales sea precisa, esté actualizada y esté disponible para las autoridades públicas, la implementación de este compromiso cumpliría con una recomendación de la Evaluación de Medidas contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo (MONEYVAL). El establecimiento de un registro de beneficiarios reales también está en consonancia con el compromiso político de alto nivel de Albania de trabajar con el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y el Comité de Expertos en Evaluación de MONEYVAL para fortalecer el régimen contra el lavado de dinero del país. [ 28 ]

¿Abrió el gobierno? Marginal

El compromiso contó con cuatro hitos, el primero de los cuales se completó en agosto de 2020 tras la aprobación por parte del parlamento de la Ley de Registro de Beneficiarios Finales. [ 29 ] Exige la publicación de datos sobre beneficiarios reales de libre acceso que incluyen información como nombre, apellido, ciudadanía y otra información básica. Las modificaciones a la Ley en 2022 aumentaron las sanciones máximas por no registrarse de 500,000 ALL a 600,000 ALL (aproximadamente 5,000 EUR) [ 30 ] y el número de entidades requeridas para registrarse, e introdujo el requisito de registro simultáneo de los beneficiarios finales finales. [ 31 ]

También se cumplieron los hitos 2, 3 y 4. [ 32 ] El MFE creó un subgrupo interinstitucional que revisó las leyes y las mejores prácticas internacionales para sugerir recomendaciones para el Registro de beneficiarios reales (RBO) de Albania. [ 33 ] El 24 de diciembre de 2020, el Consejo de Ministros adoptó la Decisión N° 1088 [ 34 ] y No. 1090 [ 35 ] sobre las funciones del registro y la publicación de datos, así como la especificación de las entidades que están obligadas a registrarse, los plazos de registro, los actores responsables que deben registrar y actualizar su información, y las reglas para la comunicación electrónica y el intercambio de datos. Junto con la Ley RBO, estas decisiones regulan la verificación de datos e imponen sanciones por incumplimiento.

El registro se introdujo el 1 de febrero de 2021 y está disponible en el sitio web del Centro Nacional de Negocios. qkb.gov.al, que enumera las obligaciones legales para el registro y hace referencia a las sanciones previstas en la ley. [ 36 ] Tras la inspección, el investigador de IRM pudo examinar el registro por entidades informantes y el estado de la solicitud de registro sin tener que crear una cuenta, proporcionar ninguna identificación y/o pagar una tarifa. En otras palabras, cualquiera puede descargar un extracto simple de los datos de registro actuales y un extracto histórico que contiene la última fecha de registro de datos, nombre y apellido de los beneficiarios finales, ciudadanía, año y mes de nacimiento, fecha de establecimiento de un individuo. como beneficiario final, así como el tipo (directo/indirecto) y el porcentaje de propiedad.

El informe de autoevaluación del gobierno reveló que hay datos adicionales sobre los beneficiarios reales en la RBO que solo están disponibles para ciertas autoridades estatales y personas autorizadas. [ 37 ] El número y porcentaje de empresas y entidades sin fines de lucro que registraron su información sobre beneficiarios reales también experimentaron un crecimiento constante durante todo el período de implementación del plan de acción. En marzo de 2022, las cifras se situaban en el 96% (empresas) y el 86% (entidades sin ánimo de lucro). [ 38 ] En diciembre de 2022, las cifras aumentaron hasta el 97% (empresas) y el 98.5% (entidades sin fines de lucro). [ 39 ] En junio de 2023, estas cifras se reportaron en 40,797 de 41,823 empresas (97.5%) y 2,385 de 2,517 entidades sin fines de lucro (94.8%). [ 40 ]

El alto porcentaje de empresas registradas y entidades sin fines de lucro demostró que la implementación del compromiso había logrado cierto éxito temprano. Sin embargo, según Partners Albania, muchos datos del registro están incompletos, son inexactos e inconsistentes. [ 41 ] Además del mayor nivel de precisión en la información proporcionada por las entidades sin fines de lucro en comparación con las empresas, faltaban muchos datos sobre los accionistas de las empresas, aunque en el registro de empresas se encuentra disponible información más detallada sobre los propietarios. En su Informe de revisión por pares de 2023 sobre el intercambio de información previa solicitud en Albania, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) subrayó la necesidad de contar con datos de RBO adecuados, precisos y actualizados. [ 42 ]

Partners Albania también expresó su preocupación por los procedimientos demasiado complejos para organizaciones nuevas o remotas, los registros duplicados de los beneficiarios reales y el efecto desproporcionado de las multas si se imponen a entidades sin fines de lucro, lo que podría conducir a la reducción del espacio cívico. El MFE extendió el plazo para registrar información sobre beneficiarios reales hasta el 30 de junio de 2022 y decidió indultar o reembolsar a las entidades que no se habían registrado antes de la fecha límite anterior. [ 43 ] Por tanto, todavía no hay pruebas para evaluar el efecto de las sanciones.

Antes de este compromiso, Albania no contaba con un registro central de beneficiarios reales. [ 44 ] Sólo las autoridades públicas podían determinar qué instituciones financieras tenían información sobre una persona de interés y solicitarles datos. La CE comentó que la RBO ha mejorado el acceso a la información de los actores económicos e implementa un requisito clave de la directiva contra el lavado de dinero de la UE. [ 45 ] Sin embargo, el GAFI todavía incluye a Albania como una jurisdicción con deficiencias en la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. [ 46 ]

Si bien la mayoría de las entidades se han registrado en la RBO, este compromiso contribuyó a resultados iniciales marginales ya que los datos de la RBO no son necesariamente adecuados, precisos y actualizados. Esto limita el efecto del registro de haber mejorado sustancialmente la transparencia y la rendición de cuentas de los beneficiarios reales o ser utilizado para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

Mirando hacia el futuro

El próximo plan de acción de Albania para el período 2023-2025 contiene un compromiso destinado a mejorar el proceso de registro de los beneficiarios reales en el RBO. [ 47 ] Aunque las Decisiones N° 1088 y 1090 establecen mecanismos para garantizar la exactitud de los datos, las OSC han señalado problemas para garantizar la exactitud de los datos en la práctica. Para superar esto, las autoridades podrían, por ejemplo, introducir sanciones que excluyan la participación en licitaciones de adquisiciones públicas para entidades que, a sabiendas, proporcionen datos inexactos a la RBO. Además, el gobierno también podría priorizar el desarrollo de procedimientos para verificar los datos del RBO. Se podrían utilizar como referencia las experiencias de otros países de OGP, como Dinamarca y la República Eslovaca, en la verificación de datos sobre beneficiarios reales al momento de su presentación, así como en permitir al público informar datos sospechosos. [ 48 ]

[ 28 ] “Jurisdicciones bajo mayor seguimiento, 23 de octubre de 2020”, Grupo de Acción Financiera Internacional, 23 de octubre de 2020, http://www.fatfgafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/documents/increased-monitoring-october-2020.html .
[ 29 ] “Ley N° 112/2020 sobre el Registro de Beneficiarios Beneficiarios”, Boletín Oficial N° 149, 13 de agosto de 2020.
[ 30 ] Esta sanción financiera es menor en comparación con otros países, lo que implica que puede tener un mayor efecto en el cumplimiento de las empresas más pequeñas que de las más grandes. Ver: “Ley N° 6/2022 de Modificación de la Ley del Registro de Beneficiarios Efectivos”, Boletín Oficial N° 25, 15 de febrero de 2022; “Diseño de sanciones y su aplicación para la divulgación de beneficiarios reales”, Open Ownership, 28 de abril de 2022, https://www.openownership.org/en/publications/designing-sanctions-and-their-enforcement-for-beneficial-ownership-disclosure/types-of-sanctions-in-beneficial-ownership-disclosure-regimes .
[ 31 ] “Modificaciones a la Ley de Registro de Beneficiarios Beneficiarios”, KPMG, febrero de 2022, https://home.kpmg/al/en/home/insights/2022/02/amendments-to-the-law-on-beneficial-owners-registry.html .
[ 32 ] “Plan de acción de Albania 2020-2022” Open Government Partnership30 de diciembre de 2020 https://www.opengovpartnership.org/documents/albania-action-plan-2020-2022 ; “Informe de autoevaluación de fin de período de Albania 2020-2022” Open Government Partnership,
[ 33 ] “Informe de autoevaluación de fin de período de Albania 2020-2022” Open Government Partnership.
[ 34 ] Ver: “Vendim Nr. 1088, fecha 24.12.2020”, [Decisión n.º 1088, de 24 de diciembre de 2020], Consejo de Ministros, 24 de diciembre de 2020, https://ccidr.al/wp-content/uploads/Vendim-1088-Procedurat-e-regjistrimit-te-pronarit-perfitues.pdf; “Vendim Nr. 273, fecha 12.05.2021”, [Decisión n.º 273, de fecha 12 de mayo de 2021], Consejo de Ministros, 12 de mayo de 2021, https://www.tatime.gov.al/shkarko.php?id=10323; “Vendim Nr. 328, fecha 01.05.2021”, [Decisión n.º 328, de fecha 1 de mayo de 2022], Comisionado Electoral del Estado, 1 de mayo de 2021, https://kqz.gov.al/wp-content/uploads/Akte-komisioneri/2021/05/Vendim-328-date-01.05.2021-_Shqyrtim-Rezultati-i-Prokurorise-per_Artur-Baku-01.05.2021.pdf .
[ 35 ] “Vendim Nr. 1090, fecha 24.12.2020”, [Decisión n.º 1090, de 24 de diciembre de 2020], Consejo de Ministros, 24 de diciembre de 2020, https://qkb.gov.al/media/38113/vendim-2020-12-24-1090.pdf .
[ 36 ] “Krijimi dhe administrimi i Regjistrit të Pronarëve Përfitues”, [Creación y administración del Registro de beneficiarios reales], Centro Nacional de Negocios, consultado el 15 de agosto de 2023. https://qkb.gov.al/informacion-mbi-proceduren/regjistri-i-pronar%C3%ABve-p%C3%ABrfitues/regjistrimi-fillestar-t%C3%AB-pronarit-p%C3%ABrfitues .
[ 37 ] Según el “Informe de autoevaluación de fin de período de Albania 2020-2022”, Open Government Partnership: las personas autorizadas son “las personas autorizadas para representar a la entidad declarante únicamente en los datos inscritos en el registro de la entidad que representan”. Las autoridades estatales competentes son la Dirección General de Prevención del Blanqueo de Capitales, el Banco de Albania, la Dirección General de Impuestos, la Autoridad de Supervisión Financiera, la Dirección General de la Policía Estatal, la Fiscalía y la Estructura Especial contra la Corrupción y el Crimen Organizado (SPAK ).
[ 38 ] “Informe Albania 2022”, Comisión Europea, 49.
[ 39 ] “Informe de autoevaluación de fin de período de Albania 2020-2022” Open Government Partnership, 75.
[ 40 ] National Business Center, comentario proporcionado a IRM durante la publicación previa del informe, 2 de agosto de 2023.
[ 41 ] Juljana Hoxha, correspondencia por correo electrónico.
[ 42 ] “Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Fiscales: Albania 2023 (Segunda Ronda)”, Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico, 28 de marzo de 2023, https://doi.org/10.1787/0fdc1657-en .
[ 43 ] “Nuevas Modificaciones a la Ley 112/2020 sobre el Registro de Beneficiarios Efectivos”, Bogalaw Journal, actualizado el 27 de junio de 2022, https://bogalawjournal.com/new-amendments-to-the-law-112-2020-on-the-registry-of-beneficial-owners .
[ 44 ] “Revisión del plan de acción del MRI: Albania 2020-2022” Open Government Partnership, 8.
[ 45 ] “Informe Albania 2022”, Comisión Europea, 55.
[ 46 ] “Jurisdicciones bajo mayor seguimiento, 23 de junio de 2023”, Grupo de Acción Financiera Internacional, 23 de junio de 2023, https://www.fatf-gafi.org/en/publications/High-risk-and-other-monitored-jurisdictions/Increased-monitoring-june-2023.html#Albania .
[ 47 ] “Plan de acción nacional de Albania 2023-2025” Open Government Partnership, 5 abril 2023, https://www.opengovpartnership.org/documents/albania-action-plan-2023-2025 .
[ 48 ] Tymon Kiepe, “Verificación de datos sobre beneficiarios reales”, Open Ownership, 7 de mayo de 2020, https://www.openownership.org/en/publications/verification-of-beneficial-ownership-data/verification-at-the-point-of-submission .

Compromisos

Open Government Partnership