Nouvelles exigences en matière de propriété effective (AU0027)

Résumé

Le gouvernement introduira de nouvelles exigences pour que les entreprises enregistrent des informations sur qui possède, contrôle et reçoit des avantages d'une entreprise opérant en Australie.

Pourquoi cet engagement est important

Cet engagement garantit que des informations adéquates, exactes et à jour sur la propriété effective et le contrôle sont disponibles en temps opportun aux autorités compétentes et au public. Ces informations renforceront la responsabilité des entreprises et contribueront à lutter contre et à prévenir l’évasion fiscale, le blanchiment d’argent, le financement du terrorisme et la corruption. Cet engagement fera progresser les valeurs OGP de transparence et de responsabilité dans les affaires en : • améliorant l'efficacité de nos cadres juridiques, réglementaires et institutionnels • prévenant l'utilisation abusive des structures d'entreprise à des fins illicites telles que la corruption, l'évasion fiscale et le blanchiment d'argent, et • protégeant l’intégrité du système financier.

Domaines de défi OGP associés

• Accès à l'information • Lutte contre la corruption

Comment mesurer l’impact de cet engagement

La clé du succès de cet engagement sera son efficacité à contribuer à la prévention de l’utilisation d’entreprises et de constructions juridiques à des fins criminelles, d’évasion fiscale ou pour éviter des sanctions. Ceci sera mesuré en examinant la conformité des entreprises concernées aux nouvelles exigences et l’exactitude des informations collectées. Le succès sera également mesuré par l'évaluation de l'Australie dans le cadre d'engagements internationaux tels que le processus d'évaluation mutuelle du Groupe d'action financière.

Autres informations pertinentes, par exemple demandes de renseignements, travaux de recherche en cours

Le gouvernement s'est engagé à mettre en œuvre un registre public des bénéficiaires effectifs pour les sociétés et autres entités juridiques dans le cadre de son « paquet multinational d'intégrité fiscale ». Le Trésor a engagé un processus de consultation fin 2022 sur une approche par étapes pour la mise en œuvre de l'engagement du gouvernement. OGP Global propose de plus amples informations sur la propriété effective dans d'autres juridictions dans son Guide du gouvernement ouvert.

Milestones

4.1 Consultation ciblée Entreprendre une séance de consultation sur les normes en matière de données pour étayer les exigences en matière de divulgation des bénéficiaires effectifs.

4.2 Documents révisés et projets d'exigences Préparer les documents pour le deuxième cycle de consultation publique sur l'introduction de nouvelles exigences en matière d'enregistrement des informations sur les bénéficiaires effectifs.

4.3 Consultation publique du deuxième cycle Entreprendre un processus de consultation publique du deuxième cycle sur les réformes de la propriété effective (les réponses à la consultation seront publiées lorsque cela est autorisé).

4.4 Documents révisés et projets d'exigences Examiner les résultats de la deuxième ronde de consultations publiques et mettre à jour la législation future, sous réserve des priorités législatives du gouvernement.

4.5 Options en matière de propriété effective Envisager des options pour l'élaboration d'un registre des propriétaires effectifs des entreprises, administré par le Commonwealth et accessible au public, en consultation avec les principales parties prenantes gouvernementales et non gouvernementales.