Regístrese para obtener la última propiedad beneficiosa (NO0053)

• Qué hay en los planes de acción de 2019 Registro de beneficiarios reales (Agosto de 1, 2020)

Antecedentes: es importante conocer quién tiene la titularidad real de las empresas. La información sobre los accionistas está actualmente disponible al público, pero no necesariamente hay transparencia sobre los beneficiarios reales subyacentes. Es importante aclarar quién debe tener acceso a la información sobre los beneficiarios reales y qué tipo de información se debe proporcionar. Investigue, envíe consultas y promueva propuestas para un registro de acceso público con información sobre los beneficiarios reales de las empresas noruegas. Status quo o problema / problema a tratar: el Parlamento ha pedido al gobierno que presente una propuesta para un registro de propiedad pública noruego para garantizar la transparencia de la propiedad en las empresas noruegas y para fortalecer los esfuerzos contra el delito fiscal, la corrupción y el lavado de dinero. Se entiende que dicho registro debe seguir las recomendaciones de los Grupos de Acción Financiera de 2012 sobre estándares internacionales para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo y la proliferación de ADM, así como las regulaciones de la UE en esta área. El gobierno ha designado una comisión para considerar los cambios en la legislación noruega a fin de seguir las recomendaciones de los Grupos de Acción Financiera y la cuarta Directiva de blanqueo de dinero de la UE. El segundo informe provisional del comité, que incluye una evaluación de cómo se hará público el beneficiario final, se presentará en otoño 2016. El informe se enviará para consulta general y se considerarán los aportes de la sociedad civil. Paralelamente a este trabajo, el Ministerio de Comercio, Industria y Pesca y el Ministerio de Finanzas trabajarán juntos para facilitar el acceso a la información sobre beneficiarios reales en compañías noruegas de responsabilidad limitada. Se envió un documento consultivo con varias propuestas de solución para su consulta en invierno 2016. Objetivo principal: El propósito es aumentar el acceso a la información sobre quién posee y quién tiene una participación mayoritaria en las empresas noruegas, así como dar seguimiento a nuestras obligaciones internacionales a través de los Grupos de Acción Financiera y nuestra membresía en el EEE. La apertura sobre quién posee las empresas es una herramienta importante para combatir la corrupción, el lavado de dinero, la evasión fiscal y otros delitos económicos, al tiempo que ayuda a promover la eficiencia económica. Breve descripción del compromiso (límite de caracteres 140): investigue, envíe consultas y promueva propuestas para un registro de acceso público con información sobre los beneficiarios finales de las empresas noruegas. Relevancia: un registro de acceso público con información sobre los accionistas (directos) y la titularidad final facilitará el acceso a la información relevante para combatir el delito económico, tanto para los organismos públicos, los actores privados y la sociedad civil.

9 Regístrese para obtener la titularidad final

Texto de compromiso:

Antecedentes: es importante conocer quién tiene la titularidad real de las empresas. La información sobre los accionistas está actualmente disponible al público, pero no necesariamente hay transparencia sobre los beneficiarios reales subyacentes. Es importante aclarar quién debe tener acceso a la información sobre los beneficiarios reales y qué tipo de información se debe proporcionar. Investigue, envíe consultas y promueva propuestas para un registro de acceso público con información sobre los beneficiarios reales de las empresas noruegas.

Status quo o problema / problema a tratar: el Parlamento ha pedido al gobierno que presente una propuesta para un registro de propiedad pública noruego para garantizar la transparencia de la propiedad en las empresas noruegas y para fortalecer los esfuerzos contra el delito fiscal, la corrupción y el lavado de dinero. Se entiende que dicho registro debe seguir las recomendaciones de los Grupos de Acción Financiera de 2012 sobre estándares internacionales para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo y la proliferación de ADM, así como las regulaciones de la UE en esta área. El gobierno ha designado una comisión para considerar los cambios en la legislación noruega a fin de seguir las recomendaciones de los Grupos de Acción Financiera y la cuarta Directiva de blanqueo de dinero de la UE. El segundo informe provisional del comité, que incluye una evaluación de cómo se hará público el beneficiario final, se presentará en otoño 2016. El informe se enviará para consulta general y se considerarán los aportes de la sociedad civil. Paralelamente a este trabajo, el Ministerio de Comercio, Industria y Pesca y el Ministerio de Finanzas trabajarán juntos para facilitar el acceso a la información sobre beneficiarios reales en compañías noruegas de responsabilidad limitada. Se envió un documento consultivo con varias propuestas de solución para su consulta en invierno 2016.

Objetivo principal: El propósito es aumentar el acceso a la información sobre quién posee y quién tiene una participación mayoritaria en las empresas noruegas, así como dar seguimiento a nuestras obligaciones internacionales a través de los Grupos de Acción Financiera y nuestra membresía en el EEE. La apertura sobre quién posee las empresas es una herramienta importante para combatir la corrupción, el lavado de dinero, la evasión fiscal y otros delitos económicos, al tiempo que ayuda a promover la eficiencia económica.

Breve descripción del compromiso: Investigar, enviar para consulta y promover propuestas para un registro de acceso público con información sobre los beneficiarios finales de las empresas noruegas.

Relevancia: un registro de acceso público con información sobre los accionistas (directos) y la titularidad final facilitará el acceso a la información relevante para combatir el delito económico, tanto para los organismos públicos, los actores privados y la sociedad civil.

Institución responsable: Ministerio de Hacienda

Instituciones de apoyo: Ministerio de Comercio, Industria y Pesca; Red de Justicia Fiscal; Comité de Ley de Lavado de Dinero, otros

Fecha de inicio: 2015 .. Fecha de finalización: Noviembre 2017

Contexto y objetivos

Este compromiso es pertinente para tener información disponible públicamente sobre los propietarios finales de empresas registradas en Noruega. En un esfuerzo más amplio para combatir la evasión de impuestos, la corrupción y el lavado de dinero, en 2015, el parlamento noruego (Storting) solicitó al gobierno que desarrolle una propuesta para un registro de beneficiarios finales (UBO).[Nota: la decisión parlamentaria está disponible en noruego en https://www.stortinget.no/nn/Saker-og-publikasjonar/Vedtak/Vedtak/Sak/?p=61945. ] Es probable que el reciente acuerdo de la UE sobre una revisión de la Directiva de la UE contra el lavado de dinero 4 incluya un registro obligatorio de UBO.[Nota: ver http://taxjustice.no/ressurser/eu-vedtok-apenhet-om-eiere-i-selskaper. ] Esta revisión es relevante para Noruega, ya que es miembro del Espacio Económico Europeo.

La intención del compromiso es desarrollar y consultar las propuestas para un registro de acceso público de propietarios beneficiarios finales (UBO) de empresas noruegas. El texto del compromiso hace referencia a la decisión de 5 de junio de 2015 en el Parlamento de solicitar al gobierno que establezca un registro UBO basado en estándares internacionales (Grupo de trabajo financiero 2012 y directivas relevantes de la UE).[Nota: la decisión parlamentaria está disponible en noruego en https://www.stortinget.no/nn/Saker-og-publikasjonar/Vedtak/Vedtak/Sak/?p=61945. ] Sin embargo, el texto de compromiso no especifica cómo se configurará el registro UBO.

El trabajo preparatorio para establecer el registro UBO es crítico. La ambición declarada (es decir, el eventual establecimiento de un registro UBO de acceso público) tiene el potencial de aumentar drásticamente el nivel de acceso a la información sobre la propiedad de la compañía y reducir la corrupción y la evasión fiscal.[Nota: Entrevista con Sigrid Klæboe Jacobsen, directora de Tax Justice Network - Noruega, 1 de diciembre de 2017.] Actualmente, Noruega tiene un registro de accionistas. En muchos casos, sin embargo, no indica quiénes son los propietarios finales de las acciones.[Nota: una versión de búsqueda del registro de accionistas está disponible en https://investor.dn.no/?&_ga=2.229826396.139344687.1513380456-2122819295.1513380456#!/NorgesAksjer/. ] También existe un registro de activos, intereses económicos y cargos públicos de miembros del gabinete y miembros del Storting.[Nota: el registro está disponible en https://www.stortinget.no/no/Stortinget-og-demokratiet/Representantene/Okonomiske-interesser/. ] Este compromiso podría ser crítico para decidir proporcionar acceso público a la información sobre quién posee y controla las empresas noruegas, y es claramente relevante para el valor OGP del acceso a la información.

Entre los nueve compromisos del plan de acción, este es el único que involucra a una OSC, a saber, la Red de Justicia Fiscal (TJN).

Cierre

La Comisión de la Ley de Lavado de Dinero publicó un documento de consulta con propuestas para un registro UBO en diciembre 2015[Nota: El documento de consulta de 2015 está disponible (en noruego) en https://www.regjeringen.no/no/dokumenter/horing---okt-apenhet-om-informasjon-om-eiere-i-aksjeselskaper/id2468940/. ] (antes del plan de acción), y su segundo informe en diciembre 2016.[Nota: NOU 2016: 27. Disponible (en noruego) desde https://www.regjeringe n.no/no/dokumenter/horing---hvitvaskingslovutvalgets-utredning-nou-2016-27/id2525022/. ] Las propuestas se están discutiendo actualmente en el Ministerio de Finanzas y el Ministerio de Comercio, Industria y Pesca.[Nota: De acuerdo con la autoevaluación del gobierno, y además expresada por teléfono por compromiso PoC Kristina Wilhelmsen, Ministerio de Finanzas, 30 de noviembre de 2017.] Este compromiso no llega a tiempo, dada la fecha límite del plan de acción de noviembre 2017.

La Comisión de la Ley de Lavado de Dinero ha sugerido que un nuevo registro no esté abierto al público, y que las empresas en la bolsa de valores de Oslo estén exentas.[Nota: ver https://www.regjeringen.no/no/aktuelt/utvalg-foreslar-ny-hvitvaskingslov/id2524658/, y NOU 2016: 27, https://www.regjeringe n.no/no/dokumenter/horing---hvitvaskingslovutvalgets-utredning-nou-2016-27/id2525022/.] Estas recomendaciones parecen estar basadas en el requisito mínimo de la directiva pertinente de la UE, en lugar de la decisión 2015 del parlamento de Noruega. Las partes interesadas y el Parlamento no están satisfechos con lo que consideran una falta de progreso en el trabajo del gobierno en el registro de UBO. También ven la propuesta de la comisión como un revés importante para la decisión de 2015 en el Parlamento.[Nota: Entrevista con Sigrid Klæboe Jacobsen, directora de Tax Justice Network - Noruega, 1 de diciembre de 2017.] En su propuesta final para una nueva Ley de lavado de dinero, la comisión argumenta que un registro UBO cubre un área más amplia que la Ley de lavado de dinero y el mandato de la comisión.[Nota: Capítulo 12.5 en NOU 2016: 27, disponible (en noruego) en https://www.regjeringe n.no/no/dokumenter/horing---hvitvaskingslovutvalgets-utredning-nou-2016-27/id2525022/.] Esto implica que sus propuestas para un registro se basan en el mandato relacionado con la consideración de revisiones a la Ley de lavado de dinero, y no en la decisión parlamentaria. Si este es el caso, la pregunta es por qué el gobierno considera los informes de la comisión como puntos de referencia importantes para una eventual propuesta de UBO. Transparencia Internacional Noruega ha expresado su preocupación por este tema.[Nota: ver http://taxjustice.no/ressurser/stor-sttte-for-apenhet-om-eiere (en noruego).] TJN no ha sido consultado durante la implementación, aunque figura como un "actor involucrado" en el plan de acción.[Nota: Entrevista con Sigrid Klæboe Jacobsen, directora de Tax Justice Network - Noruega, 1 de diciembre de 2017.] El Ministerio de Finanzas ha participado en reuniones convocadas por TJN, pero no ha invitado ni consultado a la organización.[Nota: Ibid.]

Parece que no ha habido más discusión sobre el registro UBO en los dos ministerios. El investigador de IRM ha buscado en el OEP el término 'eierskapsregister' (UBO en noruego), y ha limitado la búsqueda a los dos ministerios involucrados (Ministerio de Finanzas y Ministerio de Comercio, Industria y Pesca) para el período 1 enero 2016 a 15 Diciembre 2017. Esto resultó en doce golpes. Sin embargo, los títulos de esos documentos sugieren que ninguno de los dos ministerios sobre el desarrollo de la UBO se envió durante el período actual del plan de acción hasta la fecha.[Nota: Entre los 12 resultados, siete estaban relacionados con dos instancias recientes de debate en el Parlamento. En esos casos, los dos ministerios se comunicaron sobre cómo responder una pregunta de un miembro del Parlamento. Cuatro están relacionados con la comunicación con el Canciller del Reino Unido. El documento restante es de 2015, pero se archivó en junio de 2016. Una búsqueda de control de OEP relacionada con los mismos ministerios en el mismo período de tiempo, pero con el término 'beneficiario real', generó 19 resultados. Siete se referían a la comunicación con el Grupo de acción financiera sobre blanqueo de capitales (GAFI). El término inglés "propiedad real" se utiliza en la versión noruega del plan de acción. ] Aunque no hay evidencia concluyente, el investigador de IRM cree que, si el gobierno hubiera otorgado una prioridad más alta al registro de la titularidad final, los rastros de documentos habrían sido (considerablemente) más grandes.

Siguientes Pasos

Se recomienda que el resto de este compromiso se implemente dentro del período restante del plan de acción. El compromiso cubre un área muy compleja en la que los grandes intereses económicos podrían beneficiarse de una falta de transparencia con respecto a la propiedad. Con referencia a la decisión parlamentaria de 2015 de establecer un registro UBO que sea transparente y abierto al público,[Nota: ver https://www.stortinget.no/nn/Saker-og-publikasjonar/Vedtak/Vedtak/Sak/?p=61945. ] se recomienda que:

· El gobierno aclara si el mandato de la comisión sobre la Ley de Lavado de Dinero es más limitado que el que conlleva la decisión parlamentaria de 2015 sobre UBO.

· En el futuro, el Ministerio de Finanzas debe garantizar una mejor participación de los interesados.

✪ 9 Regístrese para obtener la titularidad final

Texto de compromiso:

Antecedentes: es importante conocer quién tiene la titularidad real de las empresas. La información sobre los accionistas está actualmente disponible al público, pero no necesariamente hay transparencia sobre los beneficiarios reales subyacentes. Es importante aclarar quién debe tener acceso a la información sobre los beneficiarios reales y qué tipo de información se debe proporcionar. Investigue, envíe consultas y promueva propuestas para un registro de acceso público con información sobre los beneficiarios reales de las empresas noruegas.

Status quo o problema / problema a tratar: el Parlamento ha pedido al gobierno que presente una propuesta para un registro de propiedad pública noruego para garantizar la transparencia de la propiedad en las empresas noruegas y para fortalecer los esfuerzos contra el delito fiscal, la corrupción y el lavado de dinero. Se entiende que dicho registro debe seguir las recomendaciones de los Grupos de Acción Financiera de 2012 sobre estándares internacionales para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo y la proliferación de ADM, así como las regulaciones de la UE en esta área. El gobierno ha designado una comisión para considerar los cambios en la legislación noruega a fin de seguir las recomendaciones de los Grupos de Acción Financiera y la cuarta Directiva de blanqueo de dinero de la UE. El segundo informe provisional del comité, que incluye una evaluación de cómo se hará público el beneficiario final, se presentará en otoño 2016. El informe se enviará para consulta general y se considerarán los aportes de la sociedad civil. Paralelamente a este trabajo, el Ministerio de Comercio, Industria y Pesca y el Ministerio de Finanzas trabajarán juntos para facilitar el acceso a la información sobre beneficiarios reales en compañías noruegas de responsabilidad limitada. Se envió un documento consultivo con varias propuestas de solución para su consulta en invierno 2016.

Objetivo principal: El propósito es aumentar el acceso a la información sobre quién posee y quién tiene una participación mayoritaria en las empresas noruegas, así como dar seguimiento a nuestras obligaciones internacionales a través de los Grupos de Acción Financiera y nuestra membresía en el EEE. La apertura sobre quién posee las empresas es una herramienta importante para combatir la corrupción, el lavado de dinero, la evasión fiscal y otros delitos económicos, al tiempo que ayuda a promover la eficiencia económica.

Breve descripción del compromiso: Investigar, enviar para consulta y promover propuestas para un registro de acceso público con información sobre los beneficiarios finales de las empresas noruegas.

Relevancia: un registro de acceso público con información sobre los accionistas (directos) y la titularidad final facilitará el acceso a la información relevante para combatir el delito económico, tanto para los organismos públicos, los actores privados y la sociedad civil.

Institución responsable: Ministerio de Hacienda

Instituciones de apoyo: Ministerio de Comercio, Industria y Pesca; Red de Justicia Fiscal; Comité de Ley de Lavado de Dinero, otros

Fecha de inicio: 2015 ..  Fecha de finalización: Noviembre 2017

Nota editorial: Este compromiso es claramente relevante para los valores de OGP tal como está escrito, tiene un impacto potencial transformador y se implementa sustancial o completamente y, por lo tanto, califica como un compromiso destacado. 

Objetivo de compromiso:

La intención del compromiso era desarrollar y consultar las propuestas para un registro de acceso público de propietarios beneficiarios finales (UBO) de compañías noruegas. El texto del compromiso se refiere a la decisión de 5 de junio de 2015 en el parlamento de solicitar al gobierno que establezca un registro UBO basado en estándares internacionales (Grupo de trabajo financiero 2012 y directivas relevantes de la UE).[Nota 37: La decisión parlamentaria (en noruego), https://www.stortinget.no/nn/Saker-og-publikasjonar/Vedtak/Vedtak/Sak/?p=61945. ]

Estado

Mediano plazo: Limitada

La Comisión de la Ley de Lavado de Dinero publicó un documento de consulta con propuestas para un registro UBO en diciembre 2015[Nota 38: El documento de consulta de 2015 (en noruego), https://www.regjeringen.no/no/dokumenter/horing---okt-apenhet-om-informasjon-om-eiere-i-aksjeselskaper/id2468940/. ] (antes del plan de acción), y su segundo informe en diciembre 2016.[Nota 39: NOU 2016: 27. (en noruego), https://www.regjeringe n.no/no/dokumenter/horing---hvitvaskingslovutvalgets-utredning-nou-2016-27/id2525022/. ] Las propuestas fueron discutidas en el Ministerio de Finanzas y el Ministerio de Comercio, Industria y Pesca.[Nota 40: De acuerdo con la autoevaluación del gobierno, y expresada por teléfono por compromiso PoC Kristina Wilhelmsen, Ministerio de Finanzas, 30 Noviembre 2017.]

La Comisión de la Ley de Lavado de Dinero ha sugerido que un nuevo registro no esté abierto al público, y que las empresas en la bolsa de valores de Oslo estén exentas.[Nota 41: sugerencia de la Comisión, https://www.regjeringen.no/no/aktuelt/utvalg-foreslar-ny-hvitvaskingslov/id2524658/, y NOU 2016: 27, https://www.regjeringe n.no/no/dokumenter/horing---hvitvaskingslovutvalgets-utredning-nou-2016-27/id2525022/.] Las partes interesadas y el parlamento no están satisfechos con lo que consideran una falta de progreso en el trabajo del gobierno en el registro de UBO. También ven la propuesta de la comisión como un revés importante para la decisión de 2015 en el parlamento.[Nota 42: Entrevista con Sigrid Klæboe Jacobsen, directora de Tax Justice Network - Noruega, 1 Diciembre 2017.] Para obtener más información, consulte el informe de medio término 2016 – 2017 IRM. 

Fin de los términos: Solución

Este compromiso se completó al final del plan de acción. El 28 de junio de 2018, el gobierno presentó una propuesta de ley (Prop. 109L) al parlamento que, al momento de escribir este informe, está para su consideración en el comité de finanzas parlamentario.[Nota 43: La propuesta de ley, https://www.regjeringen.no/no/dokumenter/prop.-109-l-20172018/id2604993/ Esto también se confirmó en una entrevista telefónica con la Directora del Departamento Marianne Irgens, Ministerio de Finanzas, 28 de septiembre de 2018.] La propuesta establece que el registro debe estar abierto al público.[Nota 44: El tema de la accesibilidad pública del registro en comparación con el acceso solo para aquellos con "interés legítimo" ha sido una de las principales incertidumbres antes de que el gobierno presentara su propuesta, ver, por ejemplo, esta sesión de preguntas y respuestas en el Parlamento de mayo 2018 ( solo en noruego), https://www.stortinget.no/no/Saker-og-publikasjoner/Sporsmal/Skriftlige-sporsmal-og-svar/Skriftlig-sporsmal/?qid=72359 ] y ser gratuito.[Nota 45: La propuesta, https://www.regjeringen.no/no/dokumenter/prop.-109-l-20172018/id2604993/sec1 e información al respecto en el sitio web del gobierno, https://www.regjeringen.no/no/dokumenter/prop.-109-l-20172018/id2604993/ (ambos en noruego solamente).] Si bien la sociedad civil reconoce que esto representa un gran paso adelante, tiene ciertas limitaciones que frustran a las OSC que trabajan en esta área de políticas.[Nota 46: Entrevista telefónica con Sigrid Klæboe Jacobsen, directora de Tax Justice Network - Noruega, 28 de septiembre de 2018.] Esto incluye un criterio de umbral que significa que solo los accionistas que posean más del 25 por ciento de las acciones estarán obligados a registrarse, y que las empresas en Es probable que la bolsa de valores de Oslo quede exenta. Estas limitaciones han sido criticadas por las partes interesadas, pero el hecho de que se haya presentado una propuesta se considera, no obstante, un gran paso adelante.[Nota 47: Ibid.]

¿Abrió el gobierno?

Acceso a la información: no cambió

Establecer un registro UBO en Noruega es visto como un cambio potencialmente transformador. Lograr un acuerdo en el gobierno sobre el tema de la accesibilidad pública y gratuita a la información sobre la propiedad de la empresa se considera un hito importante. Sin embargo, dado que la ley aún no se ha aprobado y el registro UBO aún no se ha establecido, este compromiso aún no ha dado lugar a cambios en la práctica.

Llevado adelante?

Según los funcionarios del gobierno, el gobierno tiene la intención de incluir un compromiso en el cuarto plan de acción para establecer un registro UBO una vez que el parlamento haya aprobado y / o modificado la propuesta existente.[Nota 48: El borrador del plan de acción (en noruego), https://open.regjeringa.no/files/2018/10/Innspill_forpliktelser_handlingsplan4.pdf. Información adicional en entrevistas telefónicas con PoC Tom Arne Nygard, KMD, 25 y 28 septiembre y 2 octubre 2018, y con Marianne Irgens, Ministerio de Finanzas, 9 octubre 2018.]