Propriété réelle (LV0038)
Aperçu
D'un coup d'œil
Plan d'action: Plan d'action national de la Lettonie 2017-2019
Cycle du plan d'action : 2017
Statut:
Institutions
Institution chef de file : registre des entreprises, ministère des Finances
Institution(s) de soutien : Syndicat libre letton
Domaines politiques
Lutte contre la corruption et intégrité, Loi Beneficial Ownership, Ouverture fiscale, Secteur privé, Taxe estiméeRevue IRM
Rapport IRM: Rapport de mise en œuvre de la Lettonie 2017-2019, Rapport sur la conception en Lettonie 2017-2019
Premiers résultats : marginaux
Design i
Vérifiable : Non
Pertinent pour les valeurs OGP : Oui
Ambition (voir définition): Faible
Implémentation i
Description
OUVERTURE DES ENTREPRISES EN LETTONIE ET LEUR
bénéficiaire effectif
DATE LIMITE:
2017 2nd half - 2019 1st moitié
QUELS SONT LES ENJEUX DE L’ETAT ET DE L’INTÉRÊT PUBLIC QUI AIDENT À RENCONTRER CE
ENGAGEMENT?
L'ouverture sur la gestion et le fonctionnement de l'entreprise peut contribuer à la formation d'une entreprise loyale
l'environnement et renforcer leur gouvernance d'entreprise, ainsi que pour permettre aux données de se développer sectoriellement
l'analyse, le journalisme et d'autres formes d'intérêt public. Informations sur les entreprises opérant en letton, et
les autres personnes morales inscrites au registre des entreprises (ci-après «ER») tiennent un registre. ER fournit à la fois
l'enregistrement des informations et de la disponibilité. Informations de base (telles que nom, numéro d’enregistrement, adresse légale,
date d’enregistrement) d’une société lettone opérant peut être obtenue gratuitement sur le site Web de ER. Plus
informations sur les sociétés cotées en bourse et l'enregistrement des cas, les documents peuvent être obtenus sur demande, à
service payant. La demande d’information ER peut être effectuée, par exemple, services électroniques "Demande A
du registre des entreprises tenir un registre de "l'état unique et local en ligne http://www.latvija. en 65 qui
les informations enregistrées sur la société sont publiées en quelques minutes. ER certaines informations disponibles électroniquement dans
la forme de données ouvertes 66th
Depuis 2017, le portail européen de justice en ligne 28 est disponible sur 67 en avril dans les données du registre d'insolvabilité XRUMX, mais
de 2017 sur 8 June et informations commerciales 69th
La divulgation des informations commerciales contribue également à la sauvegarde des données ER stockées. Informations sur les utilisateurs réutilisés qui sont des données ER.
fournies sur la base de contrats d’émission d’informations contractuelles.
En vigueur dans 2017, il existe quatre accords de ce type avec SIA "LURSOFT IT", SIA "Firmas.lv", Ltd. "Évaluation CREFO" et JSC "Crédit
référence le bureau ".
Si les informations sur les urgences pour l’émission de services à long terme n’ont pas été mises à niveau, elles ne sont pas disponibles.
options ER expédiés inscrire des inscriptions en ligne et également disponible dans
65 Voir: http://www.latvija.lv 66 View:
http://dati.ur.gov.lv/
67 Voir: https://e-justice.europa.eu/home.do?action=home
68 View: https://e-justice.europa.eu/content_interconnected_insolvency_registers_search-246-lv.do?clang=lv 69 View:
https://e-justice.europa.eu/content_find_a_company-489-lv.do?clang = lv
11ème
ENGAGEMENT
TROISIÈME PLAN D'ACTION NATIONAL DE LA GESTION OPEN LETTON cinquante-trois
une demande séparée. Afin de promouvoir l’information sur la gestion de la société et le fonctionnement du
accès, il est nécessaire d'améliorer et de diversifier l'offre de canaux d'information afin d'améliorer le Web
capacités de recherche sur site et en ligne, en tenant compte des opportunités offertes par la technologie de l’information dans
la modernisation des services, une disponibilité de l’information plus pratique et plus rapide, ainsi que l’évaluation d’autres
meilleures pratiques des pays. En vue de fournir des informations de qualité, les services d’émission des urgences nécessaires
promouvoir l'enregistrement des registres ER utilisé. La question de l'amélioration des services d'information devrait être possible
promouvoir la protection des données à caractère personnel dans les notaires d'État ER vérifier les documents soumis et sur
la base de celle-ci doit être inscrite dans des registres en veillant à ce qu'il soit possible de se fier au
informations et pièces justificatives
Ouverture sur les bénéficiaires effectifs de la société OGP est l’une des priorités de l’activité. L'OGP
Les États membres tels que le Royaume-Uni, la Norvège, la Slovaquie, l'Australie, la France et les États-Unis font partie de la
mesure liée au bénéficiaire effectif de la transparence, en particulier les véritables enregistrements de bénéficiaire. On pense que
la disponibilité des informations sur les bénéficiaires effectifs permet une lutte plus efficace contre le développement économique.
des crimes tels que le blanchiment d'argent, la corruption, la fraude, l'évasion fiscale, permettant de suivre efficacement le flux d'actifs
déterminer si une personne particulière possédait des biens. 70
2015 May 20, a été posté au Parlement européen et au Conseil (UE) 2015 / 849 sur la prévention de la
l’utilisation du système financier pour le blanchiment de capitaux ou le financement du terrorisme, et au Parlement européen et
Règlement (UE) n ° 684 / 2012 du Parlement européen et abrogeant la directive du Conseil 2005 / 60 /
Directive 2006 / 70 / EC de la CE et de la Commission (ci-après dénommée "Directive LBC IV").
La directive LAB IV a clarifié les conditions applicables à l'inscription des bénéficiaires effectifs des personnes morales et des entités juridiques,
ainsi que celui de la divulgation. Selon la directive LBA IV des personnes morales des États membres de l'UE
devraient être tenus d’obtenir et de conserver une information adéquate, exacte et à jour sur les avantages
propriétaires et données sur leurs actions. Informations complémentaires conservées dans un registre central national. Directive LBC IV
exige que les autorités compétentes disposent des informations sur les bénéficiaires effectifs des personnes morales,
entités responsables effectuant les vérifications nécessaires et les intérêts légitimes de toute personne ou
<b>cadre formel de Gestion de Crise</b>
À la lumière de cette nouvelle directive AML IV, le Cabinet des ministres a approuvé le 13 June 2017 le
projet de loi "Amendements à la loi sur la prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme" dans 2017 et sur
28 July a été adopté par le Parlement en lecture 1. Les amendements du projet de loi prévoient le développement de
Présentation et enregistrement des informations UR tient un registre des personnes morales propriétaires effectifs, ainsi que
fournir des informations sur les véritables bénéficiaires de la prestation de services de lutte contre le blanchiment d’argent et le terrorisme
Loi sur la prévention du financement subordonnant les personnes à satisfaire aux exigences légales en matière d'identification et de recherche des clients,
autorités de surveillance et de contrôle, la même entité juridique que les bénéficiaires effectifs, ainsi que toute
ou légal
Groupe d'action financière 70. "Orientations du GAFI: Transparence et propriété effective". 2014th
Vue: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Guidance-transparency-beneficial-ownership.pdf
TROISIÈME PLAN D'ACTION NATIONAL 54 DE LA GESTION OPEN LETTON
la personne qui sera en mesure de démontrer qu'il a un intérêt légitime. MK 2017 sur 13 Juin a approuvé le
projet de loi "Modification de la loi relative à la prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme", déterminant
personnes et organisations habilitées à avoir le droit de demander des informations sur des personnes morales, un bénéficiaire effectif.
L'enregistrement des véritables bénéficiaires en Lettonie a déjà commencé il y a plusieurs années. Puisque
2011. Les détails sont donnés dans l'ER commerciale des propriétaires véritables des titulaires de droits enregistrables, mais
informations communiquées par les personnes autorisées aux seules autorités répressives et de contrôle
l'administration fiscale, les marchés publics ou les partenariats public-privé sur le terrain. Il est prévu que IV AML
La directive est mise en œuvre dans les années à venir à la suite d'informations sur les bénéficiaires effectifs
La collection lettone sera améliorée et sera disponible pour un groupe de personnes plus large qu'auparavant.
Les informations sur les véritables bénéficiaires de l’enregistrement et de la mise à disposition du plan d’action prévoient
prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme à des fins de couverture dans 2017 - 2019 dans 2017, le 3 Le mois de mai était en hausse
l'armoire.
QU'EST-CE QUE L'ENGAGEMENT?
Promouvoir la transparence sur les entreprises opérant en letton:
• améliorer et diversifier les informations sur les urgences fournies par les services émetteurs, en améliorant la
canaux, le site Web de ER et les capacités de recherche en ligne en promouvant l’enregistrement de registres ER
utilisation plus efficace et accès du public à ces informations;
• Disponibilité commerciale des informations pour assurer un portail européen de justice en ligne;
• améliorer l’information sur l’enregistrement de la propriété effective et la disponibilité de
textes réglementaires.
COMMENT ENGAGER sera introduit et la solution à ces problèmes?
L’engagement sera mis en œuvre avec l’introduction de la collecte d’informations et la disponibilité et l’utilisation de
informations disponibles sur les activités de développement liées au marketing.
COMMENT RÉALISER LES VALEURS OGP D'ENGAGEMENT?
Engagement à respecter toutes les valeurs du PGO - ouverture, responsabilité, participation du public et TIC
solutions. L’engagement d’exécution contribuera à assurer un meilleur accès du public à l’information, ainsi que
informations qualitatives.
TROISIÈME PLAN D'ACTION NATIONAL 55 DE LA GESTION OPEN LETTON
COMPLÉMENT D’INFORMATION
Engagement dans le cadre de la mise en œuvre des tâches définies en fonction des fonds disponibles.
OBJECTIFS INTERMÉDIAIRES
1 introduit et accessible au public un nouveau site Web est ER
31.12.2016. - 01.10.2017.
2. Améliorer et diversifier l’information sur les urgences fournie par les services qui l’émettent, en améliorant l’émission de
canaux, capacités de recherche en ligne Site Web ER proposant des enregistrements plus enregistrés
utilisation efficace et accès du public à ceux-ci
01.04.2017. - 01.01.2019.
3. Fournir des informations commerciales disponibles sur le portail européen e-Justice
01.11.2016. - 06.08.2017.
AUTORITÉS PUBLIQUES RESPONSABLES
Registre des entreprises, ministère des finances
MESURER LA MISE EN ŒUVRE DES PARTENAIRES PERTINENTS
Syndicat libre de Lettonie
Résumé du statut à mi-parcours de l'IRM
11. Transparence des entreprises lettones et de leurs propriétaires bénéficiaires
Langue de l'engagement telle qu'elle apparaît dans le plan d'action:
Note éditoriale: Le gouvernement letton n'a pas soumis de traduction officielle en anglais de son 2017 − 2019 à OGP. Par conséquent, la version originale lettone telle qu'elle apparaît dans le plan d'action peut être consultée ci-dessous. Pour le texte intégral de cet engagement, veuillez consulter le plan d'action Lettonie 2017 − 2019 ici: https://www.mk.gov.lv/sites/default/files/editor/atvertas-parvaldibas-plans2017.pdf.
Veicināt atklātumu par uzņēmumiem, kas darbojas Latvijā:
- ub
- nodrošināt Komercreģistra informācijas pieejamību Eiropas e-tiesiskuma portālā;
- Informations sur les entreprises par les entreprises labuma guvējiem reģistrāciju un efektīvu pieejamību normatīvajos aktos noteiktajā kārtībā.
Jalons:
11.1. Ieviesta un sabiedrībai pieejama jauna UR tīmekļvietne
11.2. MOYENU MOYEN
11.3: Nodrošināt Komercreģistra informācijas pieejamību Eiropas e-tiesiskuma portālā
Date de début: 1 juil. 2017
Date de clôture: 30 juil. 2019
Contexte et objectifs
Le registre des entreprises fournit gratuitement des informations générales sur les personnes morales en Lettonie. Certaines informations peuvent être recherchées par entreprise (nom, adresse, date d'enregistrement, etc.) et des statistiques générales sont disponibles sur le nombre d'entreprises, d'associations ou de partis politiques enregistrés au cours d'une période donnée. Les citoyens peuvent demander à l'ER des informations de base sur l'entreprise, telles que leur nom, leur numéro d'enregistrement, leur date de fondation et leur adresse. Toutefois, pour obtenir des informations plus détaillées, telles que la propriété effective, il faut effectuer des recherches individuelles et payer pour chaque demande. Il est donc difficile de rechercher des propriétaires véritables de sociétés et de déterminer s’il existe des liens avec des sociétés lettones dans d’autres pays. Les sociétés n'étaient pas tenues de divulguer les informations sur les bénéficiaires effectifs lors de l'enregistrement de leur société ou ultérieurement tout au long de sa vie.
L’objectif de cet engagement est d’améliorer les informations accessibles au public sur les entreprises à capital fermé, et en particulier sur leurs bénéficiaires effectifs. Il appelle au développement d'un nouveau site Web sur les urgences et à l'amélioration de la facilité de recherche des informations disponibles. Parallèlement, le gouvernement a imposé aux entités privées (entreprises et associations) l'obligation de divulguer à l'ER des informations sur leurs propriétaires véritables. Ces informations peuvent être obtenues sur demande et moyennant des frais. L'une des activités consiste à relier les données du registre des entreprises au portail de la justice de l'Union européenne. Les autorités de l'UE auront accès aux données de l'entreprise, mais le plan d'action ne précise pas si les données sur les bénéficiaires effectifs seront rendues publiques dans le cadre de ce plan d'action.
La description des activités de l'engagement ne fournit pas assez d'informations pour déterminer s'il y aura plus d'informations disponibles par rapport aux mêmes données pouvant être simplement obtenues dans un format différent. L'engagement ne divulgue pas non plus quelles nouvelles fonctionnalités le site Web inclura et de quelle manière l'information sera consultable. Bien que l'engagement vise à améliorer la transparence des propriétaires véritables des sociétés, aucune de ses activités, telle que décrite, ne permettra d'accroître l'accès du public à ces informations. Les informations ne resteront accessibles que pour les institutions déjà impliquées dans la politique de propriété effective. Par conséquent, la possibilité que cet engagement modifie le statu quo en termes d'accès aux informations sur les bénéficiaires effectifs est mineure. Selon le RE, le manque de détails sur les nouvelles informations qui seront publiées est censé éviter les chevauchements et les contradictions entre celui-ci et les autres documents et réglementations de planification stratégique pertinents. Bien que l’ER ait commencé à publier des données sur les entreprises au format Open Data, cela n’est pas souligné dans le plan d’action car il a commencé avant sa mise en œuvre dans 2014.
Prochaines étapes
Bien que cet engagement puisse créer des conditions préalables à la transparence sur les bénéficiaires effectifs, les journalistes, les ONG et les chercheurs ne disposeront pas d'informations supplémentaires dans le cadre des activités. Pour améliorer l'accès aux informations sur les bénéficiaires effectifs, Delna suggère à la Lettonie de suivre les politiques de la Grande-Bretagne et de la Slovénie, du Danemark, de la Finlande et des Pays-Bas, qui ont mis en place des registres ouverts des propriétaires véritables. Delna fait également valoir que le bénéfice public de la divulgation d'informations dépasse le besoin de protéger la vie privée des bénéficiaires effectifs, à condition que des mesures d'exemption adéquates soient en place pour les cas particuliers de risques pour la sécurité des personnes. Delna considère la disponibilité de données ouvertes sur les entreprises, y compris les données sur les bénéficiaires effectifs, comme un changement transformateur visant à identifier les liens entre les entités et à révéler la corruption entre les entreprises et les responsables politiques.
Zinta Miezaine, et. al., Pētījums godīgas starptautiskās nodokļu politikas jomā (Laps.lv, Union européenne et association lettone pour l'aide au développement, novembre 2015) http://lapas.lv/wp-content/uploads/2017/01/Tax_petijums_FIN.pdf.
Lois de la Lettonie, «Amendements à la loi sur la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme» no. 2017 / 222.7 (Latvijas VUMstnesis, 26 Oct. 2017), https://likumi.lv/ta/id/294868-grozijumi-noziedzigi-iegutu-lidzeklu-legalizacijas-un-terorisma-finansesanas-noversanas-likuma.
L'IRM a reçu ces informations du registre des entreprises de la République de Lettonie pendant la période de publication préalable du présent rapport.
Jānis Volberts, «Pour réduire les expériences financières, la société doit être publiée dans le véritable registre des bons bénéficiaires» (Delna, 21 avr. 2017), https://delna.lv/lv/2017/04/21/lai-mazinatu-finansu-noziegumus-uznemumu-patiesa-labuma-guveju-registram-jabut-publiskam/.
Liene Gatere (Directeur de Delna), entretien avec 15 Jan. 2019, chercheur en IRM.
Résumé du statut de fin de session IRM
11. Transparence des entreprises lettones et de leurs propriétaires bénéficiaires
Langue de l'engagement telle qu'elle apparaît dans le plan d'action:
Note éditoriale: Le gouvernement letton n'a pas soumis de traduction officielle en anglais de son 2017 − 2019 à OGP. Par conséquent, la version originale lettone telle qu'elle apparaît dans le plan d'action peut être consultée ci-dessous. Pour le texte intégral de cet engagement, veuillez consulter le plan d'action Lettonie 2017 − 2019 ici: https://www.mk.gov.lv/sites/default/files/editor/atvertas-parvaldibas-plans2017.pdf.
Veicināt atklātumu par uzņēmumiem, kas darbojas Latvijā:
- ub
- nodrošināt Komercreģistra informācijas pieejamību Eiropas e-tiesiskuma portālā;
- Informations sur les entreprises par les entreprises labuma guvējiem reģistrāciju un efektīvu pieejamību normatīvajos aktos noteiktajā kārtībā.
Jalons:
11.1. Ieviesta un sabiedrībai pieejama jauna UR tīmekļvietne
11.2. MOYENU MOYEN
11.3. Nodrošināt Komercreģistra informācijas pieejamību Eiropas e-tiesiskuma portālā
Date de début: 1 juil. 2017
Date de clôture: 30 juil. 2019
Cet engagement visait à améliorer la possibilité de rechercher des informations accessibles au public sur les entreprises privées, et en particulier leur bénéficiaire effectif, en développant un nouveau site Web du Registre des entreprises (RE). En outre, l'engagement prévoyait de relier les données des RE au portail Justice de l'UE afin que les autorités de l'UE puissent accéder à ces données.
Cet engagement a été réalisé à la fin de la période du plan d'action. Le nouveau portail ER, http://www.ur.gov.lv, est devenu public le 1er février 2018. Le nouveau portail fournit des informations gratuites qui n'étaient pas disponibles auparavant ou qui nécessitaient des frais. Ces informations supplémentaires comprennent les engagements commerciaux, les procédures judiciaires d'insolvabilité ou de protection juridique, les limitations des activités commerciales et des informations sur les processus de liquidation d'entreprises entamés et achevés. Le portail permet d'identifier les représentants de l'entreprise par leur nom, numéro d'enregistrement, code d'identification ou (pour les étrangers) date de naissance.
Le 27 mars 2018, le Conseil des ministres a approuvé une nouvelle réglementation qui oblige le RE à donner libre accès à des informations supplémentaires sur les responsabilités mutuelles entre entreprises. Depuis le 1er avril 2019, les informations soumises à l'ER concernant les bénéficiaires effectifs sont accessibles au public sur le nouveau portail. En outre, conformément à la loi, à compter du 29 juin 2019, les entreprises, associations et fondations nouvellement créées sont désormais tenues de fournir à l'ER des informations sur les bénéficiaires effectifs. Fin 2019, ces informations ont été mises en ligne pour tous.
Le RE a lié les données de base sur les entreprises lettones au portail Justice de l'UE. Les utilisateurs du portail Justice de l'UE peuvent désormais accéder gratuitement aux informations sur les noms, formes juridiques, adresses légales et numéros d'enregistrement des entreprises lettones. Il prévoit de relier d'autres informations (telles que les bénéficiaires effectifs) après l'adoption des règlements sur le système de paiement du portail Justice de l'UE.
Même si cet engagement ne précisait pas quelles nouvelles informations seraient publiées, sa mise en œuvre a amélioré l'accès du public aux informations sur les bénéficiaires effectifs. Avant le plan d'action, l'ER ne fournissait que des informations générales sur les entités juridiques en Lettonie gratuitement. Afin d'obtenir des informations plus détaillées (comme la propriété effective), il fallait effectuer des recherches individuelles et payer pour chaque demande. Cela a rendu difficile pour les utilisateurs de rechercher les bénéficiaires effectifs des entreprises et de déterminer s'il existait des liens avec des entreprises lettones dans d'autres pays. À la suite de cet engagement, des informations détaillées sur les entreprises lettones qui exigeaient auparavant des frais sont désormais disponibles gratuitement sur l'ER. De plus, avant le plan d'action, il n'y avait pas de catégorie de bénéficiaire effectif sur le portail ER. Les informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises sont accessibles au public, gratuitement et en format de données ouvertes sur le nouveau portail ER depuis décembre 2019.
Bien que la quantité d'informations fournies sur le portail ER ait considérablement augmenté par rapport à avant l'engagement, la plupart d'entre elles étaient déjà accessibles moyennant des frais par les sociétés commerciales réutilisant les données de l'ER. De plus, à la fin de la période du plan d'action (juillet 2019), certaines informations sur le RE ne sont toujours disponibles que moyennant des frais.Par conséquent, à la fin du plan d'action, le changement était marginal.
La prochaine étape consiste à rendre les informations restantes gratuites. Le RE a rédigé, et le Parlement a approuvé, des amendements à la loi sur le registre des entreprises qui entreront en vigueur à compter du 1er juillet 2020, et qui sont déjà partiellement mises en œuvre en mai 2020. Par exemple, le site Web ER fournit gratuitement des informations actuelles et historiques sur les dirigeants des entités juridiques, les actionnaires, les bénéficiaires effectifs, les intérêts dans d'autres sociétés, les garanties, les engagements commerciaux et l'insolvabilité. Il comprend également des informations sur les personnes physiques, telles que les accords matrimoniaux enregistrés et l'appartenance à des sociétés. Cependant, une grande partie des informations sur l'ER n'est toujours disponible que moyennant des frais, comme un réseau d'obligations enregistrées d'une personne (comme les dettes). Sur demande justifiée et moyennant des frais, on peut recevoir non public INSTITUTIONNELS , visualisation des documents originaux en personne avec ou sans anonymisation.
ER, échange de courriels avec un chercheur IRM, octobre 2019.
Cabinet des ministres, «Noteikumi par Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistra informācijas izsniegšanas un citi maksas pakalpojumiem» [Règlement sur la délivrance d'informations du registre des entreprises de la République de Lettonie et d'autres services payants] 2018 / 64.15 (Latvijas Vēstnesis, 27 mars 2018) , https://likumi.lv/ta/id/298070-noteikumi-par-latvijas-republikas-uznemumu-registra-informacijas-izsniegsanas-un-citiem-maksas-pakalpojumiem.
Zinta Miezaine, Mécanisme de rapport indépendant (IRM): Latvia Design Report 2017-2019 (OGP, 2019), 43 ans, https://www.opengovpartnership.org/wp-content/uploads/2019/08/Latvia_Design-Report_2017-2019_EN.pdf
Antonio Gréco, Données ouvertes et intégrité politique dans la région nordique (Delna, Transparency International, Open Knowledge Sweden, 26 nov.2019), 57, https://delna.lv/wp-content/uploads/2019/11/Open-Data_TI-LV_2019.pdf.
Registre des entreprises, «Uzņēmumu reģistrs vēlas atvērt reģistrus» [Le répertoire des entreprises veut ouvrir des registres] (15 août 2019) https://www.ur.gov.lv/lv/jaunumi/aktualitates/uznemumu-registrs-velas-atvert-registrus/.
Cabinet des ministres, «Grozījumi likumā 'Par Latvijas Republikas Uzņēmumu reģistru'» [Amendements à la loi «sur le registre des entreprises de la République de Lettonie»] 2019 / 240.14 (Latvijas Vēstnesis, 14 novembre 2019), [https://likumi.lv/ta/id/311001-grozijumi-likuma-par-latvijas-republikas-uznemumu-registru-.