Registro de propiedad beneficiaria (NO0061)

• Qué hay en los planes de acción de 2019 Registro de beneficiarios reales (Agosto de 1, 2020)

Establecer un registro público de los beneficiarios reales.
Organismo responsable Ministerio de Hacienda
Descripción
¿Qué problema para el público en general?
¿Se pretende resolver el compromiso?
Falta de conocimiento y escasez de disponibilidad.
información sobre los beneficiarios reales y la propiedad
estructuras de empresas y emprendimientos en Noruega
aumenta, entre otras cosas, el riesgo de mal uso
con el propósito de corrupción y crimen económico,
incluyendo evasión y lavado de dinero.
¿Cuál es el compromiso? Establecer un registro público de beneficios
propietarios.
¿Cómo contribuirá el compromiso?
para resolver el problema?
Mayor transparencia con respecto a la propiedad y
control de empresas y empresas en Noruega
contrarrestar el riesgo de mal uso de las empresas, etc.
con el propósito de corrupción y crimen económico
debilitando la oportunidad de las empresas de ocultar
propiedad y transacciones.
¿Cómo es relevante este compromiso para
Cuáles son los valores fundamentales de OGP?
Publicación de más información.
Mejora la calidad de la información disponible.
Mejora la disponibilidad de información, lo que hace
es más fácil para el público general obtenerlo
Información adicional La iniciativa es relevante para la ONU Sostenible
Objetivo de desarrollo 16, Sección 4.
Hitos Fecha de inicio Fecha de finalización
Información de contacto
Persona responsable de la
organismo ejecutor
Tobias Brynildsen
Entidad Ministerio de Hacienda
Correo electrónico / teléfono tobias.brynildsen@fin.dep.no / + 47 22 24 45 68
Otros participantes públicos Ministerio de Comercio, Industria y Pesca
- Christian Gløersen: cgl@nfd.dep.no / + 47 22 24 65 56
Sociedad civil colaborativa
organizaciones, intersectoriales
grupos de trabajo, etc.

8. Establecer un registro público de los beneficiarios reales.

Objetivo principal

"Establecer un registro de beneficiarios reales a disposición del público. Una mayor transparencia con respecto a la propiedad y el control de las empresas y empresas en Noruega contrarrestará el riesgo de uso indebido de las empresas, etc. con fines de corrupción y delitos económicos al debilitar la oportunidad de las empresas de ocultar propiedad y transacciones ".

Hitos

No se proporcionaron hitos

Nota editorial: Para obtener el texto completo de este compromiso, consulte el plan de acción de Noruega en https://www.regjeringen.no/en/dokumenter/norges-handlingsplan-4---open-government-partnership-ogp/id2638814/

Análisis de compromiso
Este compromiso tiene como objetivo establecer un registro disponible públicamente sobre los propietarios finales (UBO) de las empresas registradas en Noruega. Continúa de un compromiso en el tercer plan de acción (2016-2018) que resultó en propuestas para el registro de la UBO. En junio de 2018, el gobierno presentó una propuesta de ley. [ 42 ] al Parlamento, que estaba pendiente de consideración en la comisión de financiación parlamentaria al final del período del tercer plan de acción. [ 43 ] En marzo de 2019, el Parlamento aprobó la Ley de propiedad real, que exige un registro de acceso público en un formato fácil de usar.

Este compromiso es relevante para el valor de OGP del acceso a la información, y es importante en términos de lucha contra el lavado de dinero, la evasión fiscal y los delitos económicos. Si bien el establecimiento de un registro de beneficiarios reales disponible públicamente es verificable, el compromiso no proporciona detalles sobre cómo se creará, o las características y funcionalidades del nuevo registro. Según un representante del Ministerio de Finanzas, el ministerio encargará a una agencia gubernamental que desarrolle la solución técnica del registro, mientras que el ministerio emitirá las regulaciones. [ 44 ]

Si se establece con éxito, el registro público de UBO podría mejorar significativamente la transparencia y el acceso a la información sobre el beneficiario real en Noruega y cumpliría una prioridad importante a largo plazo para la sociedad civil en Noruega. [ 45 ] Sin embargo, la sociedad civil noruega ha criticado la Ley de propiedad real ya que solo los accionistas que posean más del 25 por ciento de las acciones estarían obligados a registrarse, y los fideicomisos extranjeros con propiedad indirecta en empresas noruegas no cotizarán. [ 46 ]

La Ley de beneficiarios reales está a la espera de un reglamento complementario sobre la ubicación del registro, así como los detalles técnicos para acceder a su información. [ 47 ] Para maximizar el impacto del futuro registro UBO, el IRM recomienda los siguientes pasos siguientes:

• Asegúrese de que los datos se publiquen en formato abierto y utilice el Estándar de datos de propiedad real (desarrollado por Open Ownership) para maximizar la interoperabilidad de la información y cumplir con las normas globales. [ 48 ]
• Introducir mecanismos para verificar la veracidad de la información presentada en el registro de la UBO. Varios miembros de OGP, como Dinamarca y Eslovaquia, ya han desarrollado mecanismos de verificación para sus registros de beneficiarios reales. [ 49 ]

Compromiso 8. Establecimiento de un registro público de beneficiarios reales

· Verifiable: Si

· Pertinente: Acceso a la información

· Impacto potencial: Transformador

· Terminación: Sustancial

· ¿Abrió el gobierno? Marginal

Contexto y objetivos

Aprovechando una iniciativa llevada a cabo como parte del tercer plan de acción noruego de OGP, [ 43 ] Este compromiso busca establecer un Registro UBO de empresas noruegas. [ 44 ] El informe de diseño de IRM [ 45 ] evaluó este compromiso como potencialmente transformador, ya que el establecimiento de un Registro UBO respondería a prioridades clave de la sociedad civil noruega y ayudaría a mejorar la transparencia, el acceso a la información y (a largo plazo) fortalecería los esfuerzos contra el lavado de dinero y la corrupción. Este compromiso se actualizó en el plan de acción modificado para incluir hitos específicos, [ 46 ] proporcionando información adicional sobre los pasos hacia el establecimiento del registro.

El Parlamento noruego aprobó una Ley de beneficiarios reales [ 47 ] en marzo de 2019. La Ley exige el establecimiento de un Registro UBO accesible al público, de acuerdo con los requisitos de las cuartas Directivas contra el lavado de dinero (AMLD) de la UE. [ 48 ] A la Ley le siguió un reglamento de aplicación, que se adoptó en 2020 tras una consulta pública y entró en vigor en 2021. [ 49 ] El reglamento aclara el alcance de la Ley y define mejor las obligaciones de las UBO, incluidas las exenciones. También describe las características técnicas del propio registro, cuyo desarrollo es responsabilidad del Centro de Registro de Brønnøysund. [ 50 ] una agencia gubernamental responsable de la gestión de varios de los registros públicos del país, incluido el Registro de Empresas Comerciales.

¿Abrió el gobierno? Marginal

Una vez finalizado el plan de acción, este compromiso estaba en camino de producir resultados iniciales prometedores.

Un representante entrevistado del Centro de Registro de Brønnøysund explicó que el Ministerio de Comercio y Pesca encargó inicialmente al Centro en 2018 entregar una definición del alcance del Registro UBO, incluido el tipo de solución técnica, los hitos para la implementación y las implicaciones presupuestarias. [ 51 ] Este alcance se desarrolló de acuerdo con lo que en su momento era el contenido del proyecto de Ley. Sin embargo, el contenido de la Ley adoptada, que entró en vigor en 2019, y del reglamento de implementación de 2021 amplió aún más el alcance del registro para alinearlo mejor con las AMLD de la UE. Esta ampliación tuvo implicaciones para el desarrollo del registro. Por ello, el desarrollo de las soluciones técnicas se dividió en tres fases:

· Fase 1. En esta fase, el registro incluiría información sobre el nombre del propietario, el número de identificación noruego o la fecha y año de nacimiento, la ciudadanía y el país de residencia de la UBO, el tipo de control de propiedad y si existe propiedad indirecta. [ 52 ] La fase 1 estaría lista para su lanzamiento el 2 de enero de 2023. Esta solución coincidió con el alcance del registro acordado originalmente con el Centro de Registro de Brønnøysund y fue la única fase para la que había financiación disponible.

· Fase 2. En esta fase, el alcance del registro se ampliaría para incluir más información sobre la propiedad indirecta, incluida la implementación de una solución para reportar información sobre las entidades a través de las cuales se mantiene el control de la UBO. Esta fase también incluiría mecanismos para reportar información sobre discrepancias en la información de la UBO registrada y la oportunidad de hacer un seguimiento con las entidades pertinentes en relación con las multas por no registrar la información de la UBO. Se espera que esta fase se implemente a lo largo de 2023.

· Fase 3. En esta fase, el registro se conectaría al Sistema de Interconexión del Registro de Beneficiarios Finales de la UE. Se esperaba que esta fase se implementara a lo largo de 2024.

Entrevistados del Centro de Registro de Brønnøysund [ 53 ] y Red de Justicia Fiscal de Noruega, [ 54 ] una OSC que ha seguido de cerca el desarrollo del Registro UBO, confirmó que todos los mecanismos de verificación (por ejemplo, mensajes recordatorios automáticos, advertencias por no presentación) están planificados para la Fase 2. Se proporcionará orientación específica durante el proceso de presentación para ingresar la información. . Debería existir un mecanismo que permita la verificación cruzada de datos de otras fuentes gubernamentales y evite la presentación de datos que violen o estén en oposición lógica a otra información que ya está en el registro. De manera similar, no se aceptarán entradas no legales (por ejemplo, declaraciones de propiedad superiores al 100%), y no habrá ningún campo de texto abierto en el formulario electrónico para su presentación, excepto uno sobre "otros tipos de control". También se espera que se active el soporte por chat. [ 55 ]

El entrevistado del Centro de Registro de Brønnøysund explicó además que serían posibles dos tipos de acceso:

· Uno para instituciones gubernamentales y financieras, que podría ver el número de identificación UBO noruego, los beneficiarios finales exentos e información sobre registros incorrectos.

· Uno para el público, que podrá acceder a información sobre la propiedad; participación en la propiedad; y derecho de voto únicamente, incluyendo la lista de personas con derecho a nombrar o destituir a más de la mitad de los miembros del consejo de administración de la sociedad, de forma gratuita [ 56 ]

El representante de la Red de Justicia Fiscal de Noruega afirmó que el acceso al público, con planes de poner los datos a disposición de forma gratuita y en un formato estructurado y abierto, está en consonancia con las normas de la UE y que, en general, si el registro se lanza con todas las medidas previstas funcionalidad, sería una solución de alta calidad. [ 57 ] El representante del Centro confirmó que actualmente está cooperando con la sociedad civil fuera del marco de OGP para preparar las pautas para utilizar el registro y completar la información necesaria sobre las UBO. Las OSC seleccionadas probaron la solución en diciembre de 2022. [ 58 ]

Los representantes del Centro [ 59 ] y Red de Justicia Fiscal de Noruega [ 60 ] Ambos confirmaron que el lanzamiento del Registro es un paso importante y necesario en el panorama noruego, ya que actualmente no hay disponibles otros tipos de registros que incluyan información sobre las UBO. [ 61 ] Un representante entrevistado del Consejo de OGP [ 62 ] Elogió además el compromiso por ser ambicioso y relevante. Sin embargo, todos los partidos entrevistados expresaron importantes preocupaciones sobre la decisión del gobierno de no incluir la financiación para la siguiente fase del registro en su presupuesto para el próximo año (2023-4). Limitar el registro a su funcionalidad de la Fase 1 tendría un impacto grave en su relevancia y utilidad, ya que la Fase 2 incluye todos los mecanismos de verificación cruciales para garantizar que el registro cumpla su propósito. [ 63 ] El representante entrevistado de la Red de Justicia Fiscal de Noruega destacó además que el cumplimiento de las recomendaciones AMLD de la UE y del Grupo de Acción Financiera 2024 será limitado hasta que se implemente la segunda fase porque no estarán disponibles mecanismos para garantizar que la información sea adecuada, correcta y actualizada. hasta entonces. [ 64 ] El IRM se puso en contacto con el Ministerio de Finanzas varias veces para solicitar comentarios sobre el estado de la implementación de este compromiso, incluidos desafíos y recomendaciones, pero no recibió respuesta.

Otro desafío clave que identificaron los entrevistados es la existencia de discrepancias regulatorias entre la Ley sobre beneficiarios reales y su reglamento de implementación y la Ley contra el lavado de dinero de Noruega. [ 65 ] En determinadas circunstancias, la Ley contra el blanqueo de dinero y la Ley de beneficiarios reales tienen diferentes formas de identificar a los beneficiarios finales. [ 66 ] Según los entrevistados, [ 67 ] Estas discrepancias podrían generar problemas importantes en términos de notificaciones de registros incorrectos y afectar el trabajo de los bancos e instituciones financieras en sus esfuerzos contra el lavado de dinero. Este desafío se señaló a la atención del Ministerio de Finanzas, que fue responsable de redactar ambos actos legislativos. [ 68 ]

El registro debía lanzarse el 1 de enero de 2023, pero la sentencia en los asuntos acumulados C-37/20 y C-601/20 del TJUE invalidó el acceso público a la información sobre beneficiarios reales según la quinta AMLD. El Ministerio de Finanzas anunció que evaluaría las consecuencias y la importancia de la sentencia en Noruega, con el objetivo de realizar las aclaraciones necesarias para que el registro pueda ponerse en funcionamiento lo antes posible y de mantener el objetivo claro de que el El registro debe establecerse con la mayor transparencia posible. [ 69 ] La apertura del registro al acceso público está actualmente suspendida, lo que significa que, aunque la mayoría de las actividades internas se han completado según lo previsto, actualmente solo hay resultados iniciales marginales con respecto a la apertura. [ 70 ]

Mirando hacia el futuro

Tras la sentencia del TJUE, el pleno cumplimiento del compromiso se beneficiaría si el Ministerio de Hacienda intensificara su trabajo para abrir el registro y ponerlo a disposición del público lo antes posible. Además, la continuación de la iniciativa en las Fases 2 y 3 garantizará que un registro abierto pueda cumplir su función como herramienta clave contra el lavado de dinero y la corrupción. También se incluyen la cooperación y coordinación entre el Centro de Registro de Brønnøysund, la sociedad civil y el Ministerio de Finanzas para identificar e implementar mecanismos y sistemas de verificación relevantes, así como una solución al problema de las discrepancias regulatorias entre la Ley UBO y la Ley contra el lavado de dinero. recomendado a medida que la iniciativa avanza.