Garantir l'accès du public aux données sur la propriété effective (LT0030)

Statu quo et problème abordé par l'engagement
Statu quo : la directive (UE) 2015/849 oblige les États membres à garantir que les informations sur les bénéficiaires effectifs sont stockées dans un registre central de chaque État membre. Cette exigence est transposée dans le droit national lituanien par la loi sur la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme, qui prévoit l'obligation pour les personnes morales d'obtenir, de mettre à jour et de stocker des informations exactes sur leurs bénéficiaires effectifs et de soumettre ces informations au système d'information des participants de Entités légales (en lituanien : JADIS). Bien que l'article 25, paragraphe 1, qui stipule cette obligation, soit entré en vigueur le 1er janvier 2019, la Lituanie n'a pas encore mis en place le sous-système JADIS de propriété effective, car aucun fonds public n'a été alloué à cet effet.

Le problème : absence du sous-système JADIS des bénéficiaires effectifs pour collecter les données des bénéficiaires effectifs nécessaires à la prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme et à la lutte contre l'économie informelle ; La directive (UE) 2015/849 n'est pas mise en œuvre et l'accès du public aux données sur les bénéficiaires effectifs n'est pas garanti.

Problème solution/engagement : mettre en place le sous-système JADIS de propriété effective pour gérer les données des bénéficiaires effectifs des personnes morales

Objectif principal : Mettre en place et faire fonctionner le sous-système JADIS de propriété effective

Comment l'engagement contribuera-t-il au problème public ? Le sous-système JADIS des bénéficiaires effectifs permettra de collecter les données des bénéficiaires effectifs nécessaires pour prévenir le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme et pour lutter contre l'économie informelle ; La directive (UE) 2015/849 sera mise en œuvre et l'accès du public aux données sur les bénéficiaires effectifs sera assuré.

Quelles mesures seront prises pour atteindre cet objectif? Distribuer les étapes et les résultats attendus au fil du temps

Étape et sa description Résultat pratique attendu Date de début Date de fin 1. Conception Rédaction : documentation de conception, documentation architecturale, etc. 29/03/2021 09/07/2021 2. Préparation du développement Transfert des résultats d'analyse vers le système de gestion des tâches, accord sur le prototype, acquisition des compétences de développement 05/04/2021 09/07/2021 3. Logiciel de développement prêt à être installé. Travaux de programmation et de configuration du logiciel en cours répondant aux exigences fonctionnelles et non fonctionnelles 12/07/2021 29/10/2021 4. Test Le logiciel développé introduit dans un environnement de test ; des scénarios de tests d'acceptation et une méthodologie et un plan de test ont été préparés ; tests d'acceptation terminés avec succès 23/07/2021 10/12/2021 5. Préparation de l'entreprise et lancement d'essai Le logiciel développé introduit dans l'environnement de production 01/12/2021 31/12/2021 6. Lancement du système Système lancé pour le utilisation des consommateurs 01/01/2022

En quoi l'engagement est-il pertinent par rapport aux valeurs de transparence, de responsabilité et de participation civique ? Cet engagement ouvrira les données et augmentera l'accès du public à l'information : Une fois l'engagement rempli et le Système d'Information des Participants des Personnes Morales (JANGIS) devenu opérationnel, toute partie intéressée pourra accéder à un très large éventail d'informations concernant bénéficiaires effectifs d'entités juridiques (tels que code d'entité juridique, nom, siège social ; date de la dernière révision ; nom et prénom du bénéficiaire effectif, année et mois de naissance, pays de résidence, nationalité, droits de propriété et/ou de contrôle ; étendue des droits de propriété (actions ou droits de vote) détenus par le propriétaire direct (pourcentage). L'engagement améliorera les conditions de la société civile. L'engagement améliorera les conditions en termes de responsabilisation accrue du secteur public pour ses actions. Une fois l'engagement rempli, le les données des bénéficiaires effectifs seront accessibles à la société, dont les citoyens actifs pourront mieux juger les intérêts des acteurs de l'administration publique et exercer une influence directe lors de l'élection des représentants des institutions de l'État.

Examen du plan d'action

Engagement 1 : Accès public aux informations sur les bénéficiaires effectifs

Pour une description complète de l'engagement, voir Engagement 1 du plan d'action 2021-2023 de la Lituanie ici.

Contexte et objectifs

Dans le cadre de cet engagement, le Centre des registres des entreprises d'État créera le sous-système de registre du système d'information des membres des entités juridiques (JADIS) contenant des informations sur les bénéficiaires effectifs ultimes des sociétés en Lituanie. La quatrième directive anti-blanchiment de l'UE (AMLD) de 2015 exigeait que tous les États membres de l'UE établissent des registres des bénéficiaires effectifs, tandis que la cinquième AMLD de l'UE de 2018 obligeait les États membres à ouvrir leurs registres au public. En mai 2021, la Lituanie était l'un des trois seuls États membres de l'UE à n'avoir encore établi aucun type de registre des bénéficiaires effectifs. Les modifications apportées en 2019 à la loi lituanienne sur la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme ont rendu obligatoire la création d'un registre public en tant que sous-système du JADIS. La Lituanie n'était auparavant pas en mesure de créer un registre car aucun budget de l'État n'était alloué à cette tâche. Cependant, le budget de l'État 2021 a affecté des fonds à la création du sous-système JADIS, permettant ainsi à la Lituanie de transposer la cinquième AMLD de l'UE.

L'implication passée des banques lituaniennes dans des systèmes de blanchiment d'argent a souligné l'importance de la transparence des bénéficiaires effectifs dans le pays. Une banque lituanienne était soupçonnée d'être liée à la soi-disant "Troïka Laundromat", un ensemble de 70 sociétés fictives offshore utilisées pour déplacer environ 4.6 milliards de dollars depuis la Russie. Selon des enquêtes menées en 2019, les bénéficiaires effectifs enregistrés pour bon nombre de ces sociétés étaient des mandataires qui servaient à cacher les véritables propriétaires. L'Inspection nationale des impôts (STI) note que l'absence d'un registre des bénéficiaires effectifs entrave les enquêtes fiscales en Lituanie. L'importance de la transparence des bénéficiaires effectifs est également illustrée par les fuites de données mondiales. Après les révélations des Panama Papers en 2016, STI a ouvert une dizaine d'enquêtes fiscales qui ont abouti au retour d'environ 400,000 XNUMX euros au budget lituanien. Selon le PDG du centre de journalisme d'investigation de Sienne, l'absence d'un registre public des bénéficiaires effectifs en Lituanie a rendu difficile pour les journalistes d'analyser efficacement les flux d'argent et les relations avec les entreprises.

Les jalons de cet engagement portent principalement sur les aspects techniques de la préparation du registre JADIS, y compris la conception et le test du logiciel. Le lancement final est prévu pour janvier 2022. Transparency International (TI) Lituanie a proposé l'engagement pendant la période de consultation publique. Le sujet de la propriété effective a reçu le plus de votes des parties prenantes parmi toutes les propositions soumises. Cependant, la proposition initiale de TI Lituanie prévoyait des activités supplémentaires pour fournir des informations sur les bénéficiaires effectifs sous forme de données ouvertes et garantir un accès libre aux informations du registre. Ces activités n'ont finalement pas été reprises par le ministère de la Justice, qui est chargé de définir les politiques à l'égard des registres lituaniens.

Le registre JADIS sera interopérable avec le système d'interconnexion des registres des bénéficiaires effectifs (BORIS) de l'UE. Cela permettra d'harmoniser le registre de données JADIS avec les registres des États membres et de mieux faciliter l'échange d'informations. Les amendements de 2019 à la loi sur la prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme exigent que les entreprises divulguent tous les bénéficiaires effectifs à un seuil de participation de 25 % ou plus. Le seuil de 25% serait conforme à la cinquième AMLD de l'UE et est le plus courant parmi les pays OGP dotés de registres de propriété réelle. Dans le cas où les entreprises sont en retard ou ne fournissent pas d'informations sur leurs bénéficiaires effectifs, la loi sur l'approbation, l'entrée en vigueur et la mise en œuvre du code des infractions administratives s'applique. Pour ces infractions, il y a une amende allant de 30 à 1,400 XNUMX euros.

Potentiel de résultats :Substantiel

Cet engagement pourrait avoir un potentiel substantiel de résultats dans le domaine de la transparence des bénéficiaires effectifs en Lituanie. Pour la première fois, la société civile et les journalistes en Lituanie et ailleurs auront accès à des informations de base sur les bénéficiaires effectifs des sociétés enregistrées en Lituanie. Le registre peut aider les parties prenantes à identifier les tendances suspectes dans la propriété de l'entreprise qui n'auraient pas été possibles sans avoir accès aux informations. Le registre pourrait également aider à améliorer la confiance du public dans le secteur financier lituanien, dont la réputation a été entachée par l'implication dans le système de blanchiment d'argent « Troika Laundromat » et les révélations des Panama Papers. Selon le PDG du centre de journalisme d'investigation de Sienne, les informations sur les bénéficiaires effectifs accessibles au public sont essentielles pour établir et préserver la confiance dans les systèmes commerciaux et financiers. L'accès à ces données peut aider les journalistes d'investigation et la société civile à rechercher et analyser plus facilement les flux d'argent et les relations avec les entreprises.

Bien que la création d'un registre public des bénéficiaires effectifs soit une étape importante pour la Lituanie, plusieurs questions importantes concernant l'accès aux données et le format dans lequel les données sont publiées n'ont pas encore été tranchées. Le plan d'action note que "toute partie intéressée" pourra accéder aux informations sur les bénéficiaires effectifs sur le registre JADIS. Actuellement, le ministère de la Justice prévoit que le public aura accès aux informations du registre après avoir fourni son identité et s'être connecté au site Web du Centre des registres des entreprises d'État. Cependant, il n'a pas encore décidé si les utilisateurs devront payer des frais pour accéder au registre. Les utilisateurs pourront vérifier les entités juridiques une par une mais, pour le moment, n'auront pas la possibilité de rechercher par personne physique ou de télécharger des données en masse. Le ministère de la Justice considérait ces restrictions comme un équilibre proportionné entre le maintien de la vie privée et la promotion de la transparence. Selon le vice-ministre de la Justice, le ministère attendra que la Cour de justice de l'Union européenne (CJUE) se prononce sur la validité des registres publics des bénéficiaires effectifs. Le vice-ministre a noté que l'arrêt de la CJUE pourrait changer le cours actuel de l'ouverture et de l'accessibilité du registre lituanien, mais à ce stade, certaines limitations d'accès peuvent être nécessaires afin de garantir la compatibilité d'un registre public avec les droits à la vie privée des individus.

Opportunités, défis et recommandations lors de la mise en œuvre

Selon le Centre national des registres des entreprises, le succès du registre JADIS dépendra en grande partie de la volonté des entreprises de fournir à temps des informations précises sur leurs bénéficiaires effectifs. En outre, le succès dépendra également de l'application de sanctions crédibles en cas de manquement. TI Lituanie, Sienne et Media4change restent optimistes quant au fait que les entreprises soumettront leurs informations sur la propriété effective à temps et que le registre sera finalisé d'ici janvier 2022, comme indiqué dans le plan d'action. Le ministère de la Justice et le Centre des registres des entreprises d'État ont tous deux souligné au MII qu'un risque pour la mise en œuvre est le manque de ressources humaines disponibles pour créer un système compliqué. Un représentant du Centre des registres des entreprises d'État a déclaré que, malgré des efforts maximaux, il existe toujours un risque d'être « légèrement en retard » dans la livraison du registre JADIS à temps.

Cet engagement est une étape importante pour combler une lacune majeure dans le paysage du gouvernement ouvert de la Lituanie. La société civile lituanienne reconnaît largement qu'un registre ouvert au public est essentiel pour préserver la confiance dans les systèmes commerciaux et financiers du pays. Cependant, les décisions clés liées à la transparence et à l'accessibilité du registre doivent encore être déterminées pendant que le ministère de la Justice attend des éclaircissements de la CJUE. Mettre le registre derrière un mur payant ou divulguer des données qui ne sont pas conviviales pourrait limiter son utilité pour les enquêtes de la société civile et des organismes de surveillance. Malgré les incertitudes juridiques, plusieurs États membres de l'UE offrent déjà les informations de leurs registres en tant que données ouvertes, gratuitement et sans barrières d'accès. Pour que la Lituanie maximise l'utilité du nouveau registre pour les parties prenantes et le public, le MII recommande de prendre les mesures suivantes :

Rapport de résultats

Engagement 1. Assurer l’accès du public aux informations sur la propriété effective

Engagement 1: Assurer l’accès du public aux informations sur la propriété effective [Centre des registres des entreprises d'État, ministère de la Justice]

Contexte et objectifs :

Dans le cadre de cet engagement, le Centre d’État des registres des entreprises avait pour objectif de créer un registre des bénéficiaires effectifs des sociétés en Lituanie. Cet engagement portait sur les aspects techniques de la préparation du registre, notamment la conception et le test du logiciel. La quatrième directive anti-blanchiment de l’UE (AMLD) de 2015 imposait à tous les États membres de l’UE d’établir des registres des bénéficiaires effectifs, tandis que la cinquième directive anti-blanchiment de l’UE de 2018 imposait aux États membres d’ouvrir leurs registres au public. Avant le plan d’action, la Lituanie était l’un des trois seuls États membres à n’avoir établi aucun type de registre des bénéficiaires effectifs. L’absence de registre a entravé les enquêtes fiscales en Lituanie.

Les modifications apportées en 2019 à la loi lituanienne sur la prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme ont rendu obligatoire la création d'un registre public des bénéficiaires effectifs en tant que sous-système (JANGIS) du système d'information des membres des entités juridiques (JADIS). Bien qu'il aurait été créé sans son inclusion dans le plan d'action, les OSC et autres parties prenantes ont donné la priorité à cet engagement lors du processus de co-création. Transparency International (TI) Lituanie a proposé que le registre fournisse des informations sur les bénéficiaires effectifs sous forme de données ouvertes et accessibles gratuitement, mais le ministère de la Justice a rejeté ces suggestions.

Premiers résultats : Des résultats significatifs

Le registre des bénéficiaires effectifs (JANGIS) a été lancé en 2022. La loi oblige toutes les personnes morales privées, y compris les organismes de placement collectif, à obtenir, à mettre à jour et à fournir à JANGIS des informations exactes sur leurs bénéficiaires effectifs : leur nom, leur prénom, leur date de naissance, leur numéro personnel, l'État qui a délivré le document d'identité, leur lieu de résidence, les droits de propriété qu'ils détiennent et leur champ d'application ou autres droits de contrôle. Le Centre des registres fournit des données uniquement lors de l'enregistrement, de l'identification et si le demandeur peut démontrer un « intérêt légitime ». Selon le Centre des registres des entreprises d’État, en mars 2024, 80 % des entités ayant l’obligation légale de déclarer leurs informations de propriété effective l’ont déjà fait.

En novembre 2022, la Cour de justice de l’Union européenne (CJUE) a annulé les dispositions de la cinquième directive anti-blanchiment de l’UE exigeant l’accès du public aux informations sur les bénéficiaires effectifs. Après l’arrêt de la CJUE, huit pays ont suspendu l’accès du public à leurs registres, notamment aux journalistes et à la société civile. Cette décision n’a pas eu d’impact significatif sur le fonctionnement du registre lituanien, qui a continué à fonctionner normalement en restant ouvert aux institutions du secteur public, aux OSC, aux journalistes et aux entreprises qui ont fourni des données.

Bien que l'accès du public au registre lituanien soit limité à ceux qui peuvent prouver un intérêt légitime, l'IRM considère que cet engagement a conduit à des résultats préliminaires significatifs. Les États membres de l'UE (y compris la Lituanie) manquaient de réglementations claires sur la manière de prouver un intérêt légitime, ce qui a entraîné certaines incohérences dans la fourniture d'informations sur la propriété effective aux OSC lituaniennes. Néanmoins, pour la première fois, la société civile et les journalistes – une fois leur identité vérifiée et leurs demandes enregistrées – peuvent accéder aux informations de base sur les propriétaires effectifs des entreprises en Lituanie. Le registre aide les journalistes et la société civile à identifier plus facilement les tendances suspectes dans la propriété des entreprises, ce qui n’était pas possible avant d’avoir accès à ces informations. Le réseau de journalisme d’investigation SIENA utilise régulièrement les données sur les propriétaires effectifs dans ses enquêtes liées à la corruption, y compris dans ses recherches transfrontalières. Le registre pourrait également contribuer à améliorer la confiance du public dans le secteur financier lituanien, dont la réputation a été ternie par son implication dans le système de blanchiment d'argent « Troika Laundromat » et les révélations des Panama Papers. Toutefois, le registre contient encore quelques informations fausses. SIENA note que des identités volées sont toujours signalées et que des entités étrangères sont parfois répertoriées comme bénéficiaires effectifs sans identifier le bénéficiaire physique. Le Centre national des registres des entreprises utilise des registres étrangers pour vérifier l'exactitude des données liées aux sociétés internationales enregistrées en dehors de la Lituanie. En 2024, JANGIS sera interopérable avec le système d'interconnexion des registres de propriété effective de l'UE (BORIS) pour échanger des données avec les registres des États membres de l'UE.

Le Centre des registres des entreprises d’État a également rencontré des représentants de pays européens qui gèrent des registres de propriété effective pour connaître le modus operandi d’autres registres. Elle a également organisé des formations pour environ 380 participants d’institutions financières sur la manière d’utiliser le registre dans leur travail.

Regarder vers l'avant:

Actuellement, le JANGIS est accessible gratuitement aux journalistes et à la société civile. L’IRM recommande au Centre des registres de continuer à offrir un accès gratuit aux représentants des médias et d’instaurer des politiques claires garantissant un accès gratuit sans limite de temps. Open Ownership note que le fait de facturer des frais pour chaque demande empêche souvent les journalistes, les chercheurs et les organisations de la société civile d’accéder aux données. Cela peut annuler les avantages potentiels d’un registre, comme son utilisation pour mener des enquêtes approfondies sur des irrégularités financières. De plus, les OSC reçoivent actuellement des données sur la propriété effective sous forme de fichiers PDF, ce qui rend difficile la recherche à grande échelle. L'IRM recommande de fournir les données au format XLS pour faciliter le suivi. Cette mesure est conforme au dernier paquet législatif adopté par le Parlement européen pour renforcer les efforts de l'UE en matière de prévention de l'évasion fiscale, du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme. La sixième directive AMLD, qui doit encore être adoptée par le Conseil européen, garantit que les personnes ayant un intérêt légitime, y compris les journalistes et les OSC, ont un accès direct et gratuit aux informations sur la propriété effective détenues dans les registres nationaux.