Registro de propiedad beneficiaria (NG0006)

• Nigeria encabeza el gobierno abierto en África y toma medidas para detener el flujo ilícito de US $ 15.7 mil millones a través de los sistemas financieros (Agosto de 1, 2020)

• Lecciones de los reformadores: Nigeria consagra la transparencia de la propiedad beneficiaria en la ley federal (Abril 1, 2020)

• Impulso de Nigeria para la transparencia de los beneficiarios reales en las adquisiciones y en el sector extractivo (1 de mayo de 2019)

Nigeria se compromete a establecer un registro que permita identificar a las personas físicas que poseen, controlan o disfrutan directa o indirectamente los beneficios de la entidad corporativa.

6. Establecer un registro central público de beneficiarios reales de empresas.

Lenguaje del compromiso tal como aparece en el plan de acción:

"Nigeria se compromete a establecer un registro que permita identificar a las personas físicas que poseen, controlan o disfrutan directa o indirectamente los beneficios de la entidad corporativa".

Hitos:

6.1. CAC comenzará consultas, talleres y proceso de establecimiento del Registro de Propiedad Beneficiaria.

6.2. Fortalecimiento de la capacidad de propiedad beneficiosa para funcionarios públicos, sociedad civil y periodistas de investigación.

6.3. Establecimiento de un registro beneficioso diseñado de acuerdo con los estándares de datos abiertos.

6.4. Actualización periódica del registro utilizando tecnología innovadora.

6.5. Difusión de información sobre propiedad beneficiaria.

6.6. Establezca reglas claras sobre beneficiarios reales, constituya un comité coordinador con CAC y NEITI como organizaciones líderes.

Fecha de inicio: 2017 de enero Fecha de finalización: Diciembre 2019

Plan de acción disponible. aquí:

Contexto y objetivos

Este compromiso tiene como objetivo mejorar la participación cívica a través del acceso a información sobre beneficiarios reales a través de un registro utilizando estándares de datos abiertos.

En Nigeria, la falta de requisitos de debida diligencia relacionados con la titularidad real se ha relacionado con el lavado de dinero, el tráfico de drogas, el terrorismo y la corrupción. [ 68 ] Según Kolawole Banwo (CISLAC), las personas usan representantes y frentes para registrar empresas y los propietarios legales generalmente no son quienes controlan y se benefician de las empresas. Hay mucha interferencia política en las decisiones económicas y comerciales, y los funcionarios utilizan su posición para enriquecerse aún más a través de procesos de adquisición o adquisición de activos y propiedades. [ 69 ] Banwo cree que esta información debería ser pública, ya que lo que garantiza la transparencia es el escrutinio público. [ 70 ] Nigeria tiene una larga historia de compromiso con el Grupo de Acción Financiera (GAFI) [ 71 ] y el Grupo de Acción Intergubernamental contra el Lavado de Dinero en África Occidental (GIABA). Este compromiso ha remediado algunas de las brechas legales e institucionales relacionadas con el antilavado de dinero y la contrafinanciación del terrorismo. [ 72 ]

Pero la ley, tal como se establece en la Ley de Empresas y Asuntos Afines, Cap. 59, 1990 (CAMA), no prevé la identificación sistemática de los beneficiarios reales, ni el establecimiento de un registro de titularidad pública accesible. Por ejemplo, la sección 94 de CAMA permite que una compañía pública requiera que un miembro de esa compañía revele la capacidad en la que posee las acciones de la compañía y si las posee de otra manera como un beneficiario efectivo. La Sección 95 aborda la notificación de propiedad sustancial, no beneficiosa. Estas disposiciones reflejan una preocupación con la concentración y el control, más que con la transparencia y la rendición de cuentas. No han evitado los frentes falsos en el registro de la empresa mantenido por la Comisión de Asuntos Corporativos (CAC) [ 73 ] y las denuncias de gran corrupción continúan apareciendo. Por ejemplo, en 2015, los medios informaron que 15 ex gobernadores que habían ganado escaños en el Senado en las elecciones del país se apropiaron indebidamente y lavaron N 172 mil millones. [ 74 ] En 2016, los Documentos de Panamá revelaron que 106 nigerianos y empresas poseían compañías y activos en paraísos fiscales en el extranjero. [ 75 ]

En mayo de 2016, el presidente Buhari reconoció la Iniciativa de Transparencia de las Industrias Extractivas de Nigeria (NEITI) y sus esfuerzos para implementar la divulgación de beneficiarios reales en las industrias extractivas (el NEITI publicó su hoja de ruta a este respecto en diciembre de 2016, ver Compromiso 3) [ 76 ] y anunció que un requisito de divulgación se extendería a otros sectores. [ 77 ]

El compromiso 6 es relevante para tres valores de OGP (acceso a la información, participación ciudadana y tecnología e innovación para la transparencia y la rendición de cuentas). Un registro de beneficiarios reales diseñado de acuerdo con los estándares de datos abiertos, junto con la creación de reglas claras y la difusión de información sobre beneficiarios reales, debe avanzar el acceso a la información y la tecnología y la innovación para la transparencia y la rendición de cuentas. Consultas robustas y talleres sobre el establecimiento del registro promoverían la participación cívica.

En general, el compromiso es lo suficientemente específico como para ser verificable, aunque los Hitos 6.1, 6.2 y 6.5 carecen de detalles importantes. Milestone 6.1 no establece expresamente que la consulta se llevará a cabo con la sociedad civil, y el "desarrollo de capacidades" previsto por Milestone 6.2 es vago. Milestone 6.5 no especifica cómo se difundirá al público la información sobre beneficiarios reales, pero esto es importante dada la naturaleza técnica de la información. Milestone 6.4 podría ser más medible al especificar con qué frecuencia se actualizaría el registro.

Las partes interesadas de la sociedad civil opinan que el compromiso tendrá un impacto transformador. [ 78 ] Nigeria debería lograr reformas de beneficiarios reales, dado el apoyo político del presidente Buhari, junto con la capacidad institucional y técnica de la CAC, la Oficina de Contratación Pública y el Banco Central de Nigeria. [ 79 ] Sin embargo, aunque Milestone 6.6 menciona la necesidad de "reglas claras" sobre beneficiarios reales, el hecho de no mencionar las reformas legislativas, específicamente de la CAMA, reduce el impacto potencial del compromiso a "moderado".

Próximos Pasos

Este compromiso cubre un área de política crítica para el país. Los compromisos futuros en esta área podrían incluir:

• Un cronograma y estrategia específicos para la reforma legislativa; Esto es fundamental para realizar la ambición de esta área política. Un análisis claro de las brechas en el marco legal actual sería útil para identificar los ajustes necesarios para permitir reformas de beneficiarios reales en Nigeria;
• Considere la posibilidad de articular una estrategia para la coordinación y el compromiso de las agencias públicas, particularmente agencias relevantes como el CAC, BPP y el Banco Central de Nigeria. Su participación y colaboración son clave para lograr la implementación de este objetivo de política; y
• Establezca objetivos concretos para actualizar el registro y promover el uso del registro.

6. Establecer un Registro Central Público de Beneficiarios de empresas.

Lenguaje del compromiso tal como aparece en el plan de acción:

"Nigeria se compromete a establecer un registro que permita identificar a las personas físicas que poseen, controlan o disfrutan directa o indirectamente los beneficios de la entidad corporativa".

Hitos:

6.1 La CAC iniciará las consultas, los talleres y el proceso de establecimiento del Registro de beneficiarios reales.

6.2 Creación de capacidad sobre beneficiarios reales para funcionarios públicos, sociedad civil y periodistas de investigación.

6.3 Establecimiento de Registro Beneficiario diseñado de acuerdo con estándares de datos abiertos.

6.4 Actualización periódica del Registro utilizando tecnología innovadora.

6.5 Difusión de información sobre el beneficiario real.

6.6 Establecer reglas claras sobre el beneficiario final, constituir un comité de coordinación con CAC y NEITI como organizaciones líderes.

Este compromiso tenía como objetivo mejorar la participación cívica proporcionando información sobre el beneficiario real a través de un registro diseñado de acuerdo con los estándares de datos abiertos.

La implementación de este compromiso fue limitada, ya que una cantidad considerable de sus entregables dependía del desarrollo del registro de beneficiarios reales. ^{[ 69 ]} El gobierno aún no ha establecido el Registro de beneficiarios reales de entidades corporativas. Sin embargo, la Comisión de Asuntos Corporativos (CAC) colaboró ​​con la Iniciativa de Transparencia de las Industrias Extractivas de Nigeria y la Oficina Catastral de Minería para desarrollar e implementar el Registro de Beneficiarios para Empresas del Sector Extractivo. ^{[ 70 ]} El establecimiento del registro del sector extractivo en el marco del tercer compromiso permite a los ciudadanos acceder a información sobre los propietarios de empresas que antes no estaba disponible.

Se implementaron parcialmente los hitos relacionados con la sensibilización pública, la capacitación gubernamental y el establecimiento de lineamientos. CAC se asoció con el CSO, Open Ownership, a través de un viaje de estudios a Company House del Reino Unido. Posteriormente, CAC rediseñó su formulario de declaraciones anuales para capturar información sobre los beneficiarios reales. ^{[ 71 ]} Es importante destacar que el gobierno derogó y reemplazó la Ley de Empresas y Asuntos Aliados (CAMA) para proporcionar un respaldo legal para la divulgación de información sobre beneficiarios reales. La aprobación del proyecto de ley se retrasó brevemente debido a preocupaciones de la Procuraduría General de la Federación. ^{[ 72 ]} Sin embargo, se abordaron las preocupaciones y el proyecto de ley se volvió a presentar y se firmó en 2020, quedando fuera del período de implementación. ^{[ 73 ]}

Este compromiso cambió marginalmente las prácticas de beneficiarios reales. El gobierno de Nigeria dio pasos importantes hacia un marco legal sólido para respaldar la divulgación de los beneficiarios reales. Sin embargo, el hecho de que no se haya creado el registro significa que los ciudadanos aún no tienen acceso a la información sobre el beneficiario final. La aprobación de la nueva Ley CAMA y la continuación de este compromiso en el próximo plan de acción permitirán al gobierno hacer un progreso sustancial hacia la transparencia de los beneficiarios reales en Nigeria.