Saltar navegación
Nigeria

Establecer registro de propiedad beneficiosa (NG0020)

General

De un vistazo

Plan de ACCION: Plan de acción de Nigeria 2019-2022

Ciclo del Plan de Acción: 2019

Estatus

Instituciones

Institución líder: Comisión de Asuntos Corporativos

Instituciones de apoyo: Ministerio Federal de Justicia, Oficina del Contador General de la Federación, Oficina del Auditor General de la Federación, Banco Central de Nigeria (CBN), Comisión de Bolsa y Valores (SEC), Hacienda Federal (FIRS), Comisión de Delitos Económicos y Financieros (EFCC), Ministerio de Relaciones Exteriores, Comisión Independiente de Prácticas Corruptas y Otros Delitos Relacionados (ICPC), Iniciativa de Transparencia de las Industrias Extractivas de Nigeria (NEITI), NFIU y Comités de la Asamblea Nacional sobre Anticorrupción, Delitos Financieros y Cuentas Públicas, Oficina del Código de Conducta, NPC. Una Campaña, Publica lo que Pagas, Centro de Desarrollo Público y Privado, ANEEJ, PLSI, CISLAC, Asociación de Directores de Cumplimiento, Asociación de Oficinas de Cambio, Iniciativa para la Voz Colectiva, Rendición de Cuentas y Progreso, PTCIJ, CDD, Sector Privado Organizado, Jóvenes en África Red Anticorrupción, MAN, MASIMA, WANGONeT, FENRAD, Centro para la Equidad y la Justicia en Salud (CEHEJ).

Áreas de política

Acceso a la información, Anticorrupción e integridad, Beneficiarios reales, Desarrollo de capacidades, Gobierno Electrónico, Apertura fiscal, Legislación, Datos Abiertos, Sector privado, Impuestos

Revisión de IRM

Informe de IRM: Informe de resultados de Nigeria 2019-2022, Informe de diseño de Nigeria 2019-2021

Primeros resultados: importante Clasificacion Mayor

Diseño i

Verificable: Sí

Relevante para los valores de OGP: Sí

Ambición (consulta: definición): Alto

Implementación i

Terminación:

Descripción

Breve descripción:
El establecimiento de un registro público de beneficiarios reales de entidades corporativas permitirá a las autoridades pertinentes con el mandato de frenar la corrupción, identificar a las personas físicas que directa o indirectamente poseen, controlan o disfrutan los beneficios de la entidad corporativa.

Problema general:
Las empresas anónimas / fantasmas constituyen peligros potenciales y reales para la economía y la seguridad de los países donde operan. Estas empresas niegan a los países ingresos valiosos a través de la evasión fiscal, enmascaran los vínculos con la corrupción, el lavado de dinero, el tráfico de drogas y el financiamiento del terrorismo. Las personas usan representantes y frentes para registrar empresas y los propietarios legales generalmente no son quienes controlan y se benefician de las empresas. Las personas políticamente expuestas también usan su influencia para conferirse ventajas a través de tales empresas.

Problema específico de OGP:
Corrupción, opacidad en la utilización y gestión de los recursos públicos.

Justificación del compromiso:
La identificación de beneficiarios reales de entidades corporativas desalentará la corrupción y permitirá al gobierno rastrear y frenar los flujos financieros ilícitos, permitiendo a los ciudadanos ser parte de la lucha contra la corrupción.

Objetivo principal:
Establecer un sistema que permita la apertura, la transparencia y la divulgación completa de la información sobre beneficiarios reales.

Impacto anticipado:
Aumento de ingresos valiosos a través de la evasión fiscal y la reducción del lavado de dinero, el tráfico de drogas y el financiamiento del terrorismo.
Impacto sugerido - Pérdidas reducidas de recursos públicos

Vea el plan de acción para actividades importantes

Resumen de estado intermedio de IRM

6. Registro público de beneficiarios reales de entidades corporativas

Objetivo principal

“Poner en marcha un sistema que permita la apertura, la transparencia y la divulgación completa de la información sobre el beneficiario real”.

Hitos

  1. Reincorporación para la derogación y promulgación del nuevo proyecto de ley de la Ley de empresas y asuntos conexos (CAMA) y obtención de la aprobación presidencial
  2. La Comisión de Asuntos Corporativos también explorará y seguirá las directivas administrativas para garantizar el establecimiento de un registro de beneficiarios reales.

3, Prueba y validación del registro electrónico de beneficiarios reales por parte de las partes interesadas

  1. Despliegue del registro electrónico de beneficiarios reales de acuerdo con el estándar de propiedad abierta
  2. Aviso a las entidades corporativas para que presenten información sobre los beneficiarios finales según lo exige la ley
  3. Creación de capacidad para agencias de aplicación de la ley, OSC sobre el uso del registro de beneficiarios reales
  4. Compromisos públicos sobre la existencia y uso del Registro Electrónico de Beneficiarios

Nota editorial: Para obtener el texto completo de este compromiso, consulte el plan de acción de Nigeria en https://www.opengovpartnership.org/documents/nigeria-action-plan-2019-2021/

Análisis de compromiso

Este compromiso se deriva de un compromiso no cumplido del plan de acción nacional de Nigeria 2017-2019 sobre el establecimiento del registro electrónico y disponible al público para la propiedad real de las empresas. El compromiso no se cumplió debido a la falta de avances en la reforma del Proyecto de Ley de Empresas y Asuntos Afines (CAMA).

Este compromiso establece metas claras y resultados esperados. Implica establecer el marco legal para la creación de un registro público para todas las entidades legales (Registro electrónico de beneficiarios reales) en Nigeria. Los hitos incluyen la reanudación para la derogación y promulgación del nuevo proyecto de ley de la Ley de Empresas y Asuntos Aliados (CAMA) y la obtención de la aprobación presidencial. Otros hitos incluyen pasos más técnicos pero necesarios para la creación del Registro electrónico de beneficiarios reales, como la prueba y validación del registro por parte de las partes interesadas; el despliegue del Open Ownership Standard para la publicación de información; y aviso a las entidades corporativas para que presenten información sobre los beneficiarios finales según lo exige la ley. El compromiso también implica la participación de las OSC y del público con el registro, pero no describe cómo se lograría.

Debido a sus resultados esperados para avanzar en la transparencia de los beneficiarios reales corporativos, este compromiso es relevante para el valor de OGP del acceso a la información. También prevé actividades de desarrollo de capacidades y participación que, en última instancia, deberían conducir a una mejor divulgación y aceptación de la información sobre beneficiarios reales.

Si se implementa plenamente, este compromiso podría tener un impacto potencial transformador en la divulgación de los beneficiarios reales en Nigeria, una medida que ha sido defendida durante mucho tiempo por la sociedad civil que trabaja en la lucha contra la corrupción. En el momento de redactar este informe, ninguna de las leyes del país prevé la publicación de información sobre beneficiarios reales y, según el Centro de Defensa Legislativa de la Sociedad Civil (CISLAC), enmendar la ley es fundamental para lograr transparencia en la propiedad de las empresas. [ 97 ] La Comisión de Asuntos Corporativos (CAC) elaboró ​​el anteproyecto de ley para la Derogación y Repromulgación de la Ley de Empresas y Asuntos Afines (CAMA Enmienda B), [ 98 ] que fue aprobada por el Senado y la Cámara de Representantes, pero espera el consentimiento presidencial [ 99 ] - que fue rechazada durante la asamblea de 2019. [ 100 ] Este proyecto de ley exige la divulgación del beneficiario final de las entidades legales, [ 101 ] utilizando el concepto de Personas con Control Significativo (PSC) del Reino Unido, pero con un umbral más bajo (5% para acciones y derechos de voto en comparación con un umbral del 25% en el Reino Unido). Según la CAC, el umbral del 5% se ha establecido para capturar el mayor número de empresas que estarán sujetas a divulgación. La ley también otorga a la CAC un nuevo mandato para supervisar y regular, [ 102 ] y fortalece las sanciones por incumplimiento e información falsa. [ 103 ] Según el director general de CAC, se espera que el nuevo registro esté en vigor en el primer trimestre de 2021. [ 104 ]

El registro de empresas actual, administrado por la CAC, cubre alrededor de 2 millones de empresas. Según la CAC, el plan es tener un registro separado para el beneficiario real, que replicaría parte de la información del registro de la empresa e incluiría los datos del beneficiario real, que serán datos abiertos de libre acceso. La CAC planea realizar algún nivel de verificación en la etapa de recopilación de datos. Este proceso de verificación examinaría los documentos de identidad y los compararía con el registro de identidad. El plan es actualizar anualmente la información sobre beneficiarios reales. [ 105 ]

Como parte del plan de acción anterior, el país ya lanzó un registro de beneficiarios reales para empresas extractivas (registro NEITI) en diciembre de 2019. Cubre empresas que operan en los sectores de petróleo, gas y minerales. Este registro, si bien abarca solo el sector extractivo, ya ha sido una herramienta importante para divulgar datos sobre beneficiarios reales. Según el análisis realizado por Open Ownership, una organización de la sociedad civil con sede en el Reino Unido que brinda apoyo técnico, el registro permite la descarga masiva de datos, lo que hace posible realizar un análisis sistemático de las empresas que cotizan en bolsa. Un registro centralizado de todas las empresas del país ampliaría enormemente la cantidad de datos sobre beneficiarios reales corporativos y podría ayudar potencialmente a los esfuerzos anticorrupción. Las investigaciones sugieren que la mitad de las entidades o individuos desconocidos poseen más de la mitad de las propiedades elegidas en la capital del país. [ 106 ]

Para garantizar el cumplimiento de este compromiso, la CAC deberá seguir adelante con los esfuerzos para desarrollar directivas y pautas para la creación de un registro. Para garantizar que el registro funcione de acuerdo con el Estándar de datos sobre beneficiarios reales, el IRM recomienda que el CAC:

  • Establecer un método sólido para la recolección de datos y brindar la capacitación necesaria a su personal; y
  • Garantizar la interoperabilidad con otros estándares de datos, incluido el Estándar de datos de contratación abierta y el cumplimiento del Estándar común de informes establecido por la OCDE.

La experiencia del registro NEITI sobre extractos recientemente creado podría utilizarse para extraer lecciones importantes para el registro electrónico centralizado, particularmente en lo que respecta a la calidad de los datos y la participación de los usuarios:

  • De manera similar al registro NEITI, será útil que el registro recopile datos sobre personas políticamente expuestas (PEP). Esto permitirá a los usuarios investigar las conexiones de la empresa con personas políticamente poderosas y detectar posibles conflictos de intereses y riesgos de corrupción política. La inclusión de la nacionalidad, la edad y el estado de PEP en las descargas masivas podría ser de gran ayuda para este análisis de manera sistemática.
  • El registro se beneficiaría enormemente de tener identificadores únicos para las empresas, ya que esto ayudará a los usuarios a diferenciar las empresas. Por ejemplo, el registro NEITI solo enumera nombres, lo que puede resultar confuso cuando las entidades tienen nombres similares o hay errores en el envío de datos debido a errores humanos. La falta de identificadores únicos también podría obstaculizar los esfuerzos para utilizar los datos en conexión con otros conjuntos de datos globales, como el Registro Abierto de Propiedad.
  • Para permitir el rastreo de los verdaderos beneficiarios reales en el registro, las disposiciones legales deberían exigir la divulgación de una persona física como beneficiario final (de conformidad con la legislación para todas las empresas nigerianas), manteniendo el requisito de divulgar a los accionistas directos para permitir la trazabilidad. [ 107 ]

La reforma continua en esta área requerirá esfuerzos sostenidos y concertados de las agencias gubernamentales, la sociedad civil y los socios para el desarrollo que brinden el apoyo financiero y técnico que tanto se necesita. También se beneficiará de un acercamiento sostenido al sector privado, especialmente en industrias clave como las finanzas y el sector inmobiliario como partes interesadas clave de esta reforma. Se necesitaría un marco institucional para asegurar la participación continua de varios actores. Un grupo de trabajo temático dedicado dentro del proceso de OGP, coordinado por la Secretaría de OGP y dirigido por el CAC y una contraparte de la sociedad civil, podría establecerse como una plataforma para el diálogo y la consulta continuos.

[ 97 ]  Documento de información / identificación / etapa conceptual del proyecto (PID), Banco Mundial, 3 de marzo de 2020, en. http://documents.worldbank.org/curated/en/460501583350881248/pdf/Project-Information-Document-PID-Nigeria-Beneficial-Ownership-Transparency-BOT-P173108.pdf , Pág. 3.
[ 98 ] Chidinma Nwagbara, "CAC revela por qué propuso una enmienda a la ley", Nairametrics, 9 de enero de 2020, en https://nairametrics.com/2020/01/09/cac-discloses-why-it-proposed-law-amendment/
[ 99 ] La Ley CAMA revisada recibió la aprobación presidencial en 2020, quedando fuera del alcance de este informe. Ver: https://www.premiumtimesng.com/news/headlines/365624-buhari-writes-senate-seeks-amendment-of-cama-law.html
[ 100 ] Chinedu Bassey (Centro de Defensa Legislativa de la Sociedad Civil), entrevista con IRM, 18 de junio de 2020.
[ 101 ] Chidinma Nwagbara, "CAC revela por qué propuso una enmienda a la ley", Nairametrics, 9 de enero de 2020, en https://nairametrics.com/2020/01/09/cac-discloses-why-it-proposed-law-amendment/
[ 102 ] Chidinma Nwagbara, "CAC revela por qué propuso una enmienda a la ley", Nairametrics, 9 de enero de 2020, en https://nairametrics.com/2020/01/09/cac-discloses-why-it-proposed-law-amendment/
[ 103 ] "¿Es posible la transparencia de los beneficiarios reales en Nigeria?" ANEEJ, 11 de julio de 2017, en http://www.aneej.org/beneficial-ownership-transparency-possible-nigeria/
[ 104 ] Alhaji Garba Abubakar (Comisión de Asuntos Corporativos), entrevista con IRM, 7 de julio de 2020.
[ 105 ] Alhaji Garba Abubakar (Comisión de Asuntos Corporativos), entrevista con IRM, 7 de julio de 2020.
[ 106 ] "¿Es posible la transparencia de los beneficiarios reales en Nigeria?" ANEEJ, 11 de julio de 2017, en http://www.aneej.org/beneficial-ownership-transparency-possible-nigeria/

Resumen de estado de fin de período de IRM

Compromiso 6. Registro público de beneficiarios reales de personas jurídicas

Verifiable:

¿Tiene una lente de gobierno abierto?

Impacto potencial: Transformador

Terminación: Sustancial

¿Abrió el gobierno? Clasificacion Mayor

Contexto y objetivos

Con este compromiso, Nigeria buscó "establecer un sistema que permita la apertura, la transparencia y la divulgación completa de la información sobre los beneficiarios reales". [ 94 ] El establecimiento de un registro público de los beneficiarios finales de entidades corporativas permitirá a las autoridades pertinentes encargadas de frenar la corrupción identificar a las personas físicas que directa o indirectamente poseen, controlan o disfrutan de los beneficios de una entidad corporativa. El registro se considera una herramienta clave para reducir las empresas anónimas o fantasmas que se utilizan para negar al país ingresos valiosos mediante la evasión fiscal, la corrupción, el lavado de dinero, el tráfico de drogas y la financiación del terrorismo. Esto es particularmente importante en Nigeria, ya que es la economía más grande de África por PIB nominal. Las bases para esta reforma se sentaron durante el primer plan de acción de Nigeria. El compromiso se ha mantenido en el marco del tercer plan de acción. El Fondo Fiduciario de Donantes Múltiples del Banco Mundial ayudó a financiar el desarrollo de este registro público.

¿Abrió el gobierno? Clasificacion Mayor

Marco Legal de Transparencia de Beneficiarios Finales

La derogación y promulgación de la nueva Ley de Sociedades y Asuntos Afines (CAMA) en 2020 supuso un cambio significativo en el marco jurídico que rige la transparencia en la titularidad real de las entidades corporativas (Hito 1). CAMA redujo el umbral de acciones y derechos de voto para captar un mayor número de empresas para su divulgación. También facultó a la Comisión de Asuntos Corporativos (CAC) para supervisar, regular e imponer sanciones por incumplimiento e información falsa. [ 95 ] Todas las empresas que se registraron en la CAC a partir de enero de 2021 debían incluir información sobre el beneficiario real. Todas las empresas registradas deben incluir información sobre el beneficiario real en sus declaraciones financieras anuales o cuando hubo un cambio (Hito 5). [ 96 ] La Ley también pedía a la CAC que estableciera un registro de beneficiarios reales (Hito 2). [ 97 ] Las empresas ahora pueden registrarse en línea y todas las solicitudes deben incluir información sobre todos los beneficiarios reales y sus correspondientes números de identificación nacional, para garantizar la verificabilidad. [ 98 ]

Después del período de implementación, en 2022, CAC validó y publicó Regulaciones de Personas con Control Significativo para guiar la implementación de la transparencia del beneficiario final. [ 99 ] Las normas abordaron cuestiones integrales, como especificar que un beneficiario final debe ser una persona natural y que el registro debe ser público. CAC trabajó con Open Ownership y Global Financial Integrity para garantizar que el borrador de las regulaciones cumpliera con las mejores prácticas internacionales, como los Principios de Open Ownership y las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional. [ 100 ] La normativa también se redactó con la intención de servir como modelo de muestra para que otros países se adapten a su contexto. Las regulaciones especifican procesos para garantizar que los datos sobre beneficiarios reales sean verificables y, lo que es más importante, imponen sanciones por incumplimiento. [ 101 ] Open Ownership también ha revisado los formularios web para garantizar que los datos recopilados sean completos y verificables. [ 102 ]

En Abuja y Lagos, CAC y Open Ownership celebraron consultas con abogados y la sociedad civil que trabajan en el campo para explicar el borrador de las regulaciones y los esfuerzos de transparencia de los beneficiarios reales de CAC. [ 103 ] CISLAC informa que el sector público y las agencias anticorrupción recibieron capacitación sobre el uso de datos sobre beneficiarios reales en septiembre de 2020 (Hito 6). [ 104 ] CISLAC también realizó consultas con la sociedad civil, los medios de comunicación, las instituciones públicas y el sector privado sobre CAMA y el esperado registro público. [ 105 ] A mediados de 2021, la CAC organizó grupos focales con funcionarios gubernamentales, la sociedad civil y el sector privado para determinar cómo se puede sostener el progreso. [ 106 ]

Registro público de beneficiarios reales

CAC ha desarrollado, pero aún no ha lanzado públicamente, un portal independiente de beneficiarios finales para toda la economía (Milestone 4). [ 107 ] Se espera que el portal se lance en abril de 2023 a las https://bor.cac.gov.ng. CAC presentó públicamente el portal después del período de implementación en noviembre de 2022. Los datos del portal se alinearán con los Estándares Internacionales de Datos de Beneficiarios Finales y estarán formateados para el intercambio con aplicaciones externas y el Registro Global de Beneficiarios Finales. [ 108 ] Se espera que incluya datos de más de cuatro millones de empresas registradas en la CAC. [ 109 ] CAC ha compartido la última versión del portal con OSC como ANEEJ, CentreLSD y Open Ownership para su revisión (Milestone 3). [ 110 ] Open Ownership confirmó que se podrá buscar en el portal por nombre de entidad, número o nombre de un individuo y que los usuarios podrán ver la información histórica de los beneficiarios reales de una empresa. CAC está trabajando para que el portal sea útil garantizando que los datos se puedan descargar en masa y sean compatibles con las herramientas de análisis. [ 111 ]

Varios desafíos han contribuido al retraso en el lanzamiento del portal. Uno de esos obstáculos es el lento proceso burocrático vinculado al desembolso del Fondo Fiduciario de Donantes Múltiples por parte del Banco Mundial. [ 112 ] Además, el bajo umbral de presentación de informes del 5 % garantiza la recopilación de datos completos, pero aumenta la carga administrativa de la CAC. [ 113 ] También se ha señalado como un desafío específico la falta de fondos para la digitalización de los registros legales de las entidades registradas antes del despliegue del portal. [ 114 ]

Como medida provisional, CAC agregó información sobre beneficiarios reales, cuando esté disponible, a su portal público de empresas registradas en enero de 2021. [ 115 ] Este portal permite al público buscar por nombre de empresa y ver personas con control significativo y su porcentaje de interés en la empresa por una pequeña tarifa. Actualmente, el portal proporciona información sobre unas 350,000 empresas. [ 116 ] La Iniciativa para la Transparencia de la Industria Extractiva de Nigeria (NEITI) ha seguido manteniendo su portal de beneficiarios reales para la industria extractiva. Aunque el portal sólo contiene la información de alrededor de 180 empresas. [ 117 ] Se espera que el próximo registro independiente de beneficiarios reales incluya información del portal actual de la empresa CAC y al mismo tiempo agregue valor a través de la capacidad de descargar y manipular los datos de beneficiarios reales. El portal de la empresa CAC permanecerá en línea como un recurso para los usuarios interesados ​​principalmente en obtener información sobre el nombre y la dirección de la empresa. Aún no se ha decidido si el portal NEITI se combinará con el registro de toda la economía. [ 118 ]

Uso de datos sobre beneficiarios reales para la rendición de cuentas pública

CAMA y sus regulaciones han hecho posible que las entidades gubernamentales recopilen información sobre beneficiarios reales. Tanto el Banco Central de Nigeria como la Comisión Reguladora del Petróleo Upstream de Nigeria han ordenado la divulgación de información sobre beneficiarios reales para las entidades bajo su jurisdicción. [ 119 ] La Oficina de Catastro Minero ha utilizado datos sobre beneficiarios reales recopilados a través de solicitudes de licencia para identificar empresas que buscan evitar deudas solicitando nuevas licencias. La Oficina de Minería ha aumentado la movilización de ingresos internos al obligar al pago de las deudas antes de aprobar nuevas solicitudes. [ 120 ]

Las OSC ya están creando herramientas y trabajando con los datos disponibles para exigir responsabilidades a los funcionarios gubernamentales. Al momento de escribir este artículo, las OSC Directorio Legislativo y BudgIT estaban desarrollando una plataforma web que cruza datos de NEITI, el registro de empresas de CAC, licencias extractivas y personas políticamente expuestas. Este portal señalará inquietudes en el proceso de adjudicación de minería, petróleo y gas y se prevé que esté disponible en mayo de 2023. [ 121 ] En diciembre de 2022, CSO Dataphyte lanzó la plataforma Anfani, que conecta las adquisiciones federales y estatales con datos sobre beneficiarios reales. Esta plataforma está diseñada para permitir a los periodistas, la sociedad civil y el público "seguir el dinero" e investigar conexiones y descubrir mala gestión. [ 122 ] CSO Policy Alert está utilizando conjuntos de datos, incluidos datos sobre beneficiarios reales de NEITI y CAC, para investigar a personas que poseen activos en el sector extractivo y empresas que trabajan con la Corporación Nacional de Petróleo de Nigeria. Específicamente, Policy Alert está levantando señales de alerta a través de la campaña #WetinWeGain, que busca hacer que las empresas extractivas en la región del Delta del Níger, rica en petróleo, rindan cuentas. [ 123 ] En abril de 2023, Publish What You Pay lanzó su campaña "divulgar el trato". La campaña utilizará el registro de beneficiarios reales para investigar los contratos de la industria extractiva, particularmente en lo que respecta a los requisitos de la Ley de la Industria Petrolera de 2021. [ 124 ] El director nacional de BudgIT Nigeria, Gabriel Okeowo, afirmó que, si se implementa como se espera, el registro de beneficiarios finales tendrá un impacto significativo al permitir a los periodistas, la sociedad civil y el público responsabilizar al gobierno por el gasto óptimo de los recursos públicos. [ 125 ]

Mirando hacia el futuro

El arduo camino de Nigeria hacia la transparencia de los beneficiarios reales se ha beneficiado de apoyo político y financiero de alto nivel. El presidente de Nigeria; ministro de Estado, Presupuesto y Planificación Nacional; ministro de Hacienda, Presupuesto y Planificación Nacional; y el liderazgo de la CAC han puesto su peso detrás de esta reforma. El progreso de Nigeria hasta el momento fue reconocido en la Cumbre Global de OGP 2021 con un Premio OGP Impact. [ 126 ] Sin embargo, el impacto total de los esfuerzos de Nigeria se hará evidente luego del lanzamiento, mantenimiento y uso del registro de beneficiarios reales, que se incluye como compromiso en el tercer plan de acción. [ 127 ]

El próximo paso clave es educar a las autoridades, los órganos judiciales, los periodistas, la sociedad civil, los bancos, el sector privado y otros sobre cómo utilizar los datos sobre beneficiarios finales para combatir la corrupción. Aún queda mucho trabajo por hacer para informar a los funcionarios gubernamentales y al público sobre la naturaleza de la información sobre beneficiarios reales y su uso. [ 128 ] La CAC y los socios de la sociedad civil trabajarán continuamente para garantizar que los datos sean verificados, interoperables y autenticados. [ 129 ] Además, la capacidad de la CAC para imponer sanciones a las empresas que no revelen o proporcionen información incorrecta sobre los beneficiarios reales será parte integral de un régimen de transparencia sólido. También es crucial que el Gobierno de Nigeria esté dispuesto y sea capaz de responder cuando los periodistas o el público saquen a la luz prácticas comerciales cuestionables.

[ 94 ] Gobierno Federal de Nigeria. Plan de acción nacional de OGP 2019-2022 (revisado)Nigeria Open Government Partnership, Plan de Acción Nacional II (NAPII) 2019-2022.
[ 95 ] Gobierno Federal de Nigeria. Comisión de Asuntos Corporativos. Notas de referencia: Ley de Empresas y Asuntos Afines de 2020. https://www.cac.gov.ng/wp-content/uploads/2020/12/CAMA-NOTE-BOOK-FULL-VERSION.pdf
[ 96 ] Kunle Daramola, “La divulgación de la propiedad efectiva ahora es obligatoria para las empresas, dice el registrador de CAC”, El Cable, 16 septiembre 2021, https://www.thecable.ng/disclosure-of-beneficial-ownership-now-mandatory-for-companies-says-cac-registrar.
[ 97 ] Favor Ime (Gerente Regional, Open Ownership), entrevista realizada por el personal de IRM, 16 de febrero de 2023.
[ 98 ] William Ukpe, "FG dice que el NIN es obligatorio para el registro comercial", Nairometría, 29 noviembre 2022, https://nairametrics.com/2022/11/29/fg-says-nin-compulsory-for-business-registration/.
[ 99 ] Comisión de Asuntos Corporativos, “Personas con regulaciones de control significativas, 2022”, Ley de Empresas y Asuntos Afines, N° 3, 2020, consultado el 9 de mayo de 2023, https://www.cac.gov.ng/wp-content/uploads/2023/01/PSC-Regulations-2022.pdf; Secretaría de OGP Nigeria, Informe de progreso consolidado del grupo de trabajo temático, diciembre de 2022, documento compartido con IRM.
[ 100 ] “Principios para la divulgación efectiva de la propiedad efectiva: actualizado en enero de 2023”, Open Ownership, enero de 2023, https://www.openownership.org/en/principles/; Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), “Las recomendaciones del GAFI”, actualizado en febrero de 2023, https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Fatf-recommendations.html.
[ 101 ] Yo, entrevista.
[ 102 ] Open Ownership, “Informe de progreso de apertura de industrias extractivas de 2022”, diciembre de 2022, https://rb.gy/haws0v.
[ 103 ] Yo, entrevista.
[ 104 ] Chinedu Bassey (Gerente de Programa, Centro de Defensa Legislativa de la Sociedad Civil), mensaje de correo electrónico a IRM, 27 de febrero de 2023.
[ 105 ] Actas de la novena reunión del Comité Directivo Nacional de OGP Nigeria, notas proporcionadas a IRM.
[ 106 ] Katherine Wikrent, "BOT: luchando juntos contra las empresas fantasma en Nigeria", Alianza Global para la Co-Creación de un Desarrollo Eficaz, 8 February 2023, https://effectivecooperation.org/NigeriaBOTBlog.
[ 107 ] Ah. Garba Abubakar (Registrador General, Comisión de Asuntos Corporativos), entrevista realizada por un investigador de IRM, 27 de noviembre de 2022.
[ 108 ] Comisión de Asuntos Corporativos (@cacnigeria1), “La Comisión de Asuntos Corporativos (CAC) ha presentado una plataforma de Registro de beneficiarios reales (BOR) en un intento por fortalecer aún más la lucha de la actual administración contra la corrupción”, Twitter, 25 de noviembre de 2022. https://mobile.twitter.com/cacnigeria1/status/1596181813424054273.
[ 109 ] Open Ownership, “Uso de datos sobre beneficiarios reales en Nigeria”, febrero de 2023, https://openownershiporgprod-1b54.kxcdn.com/media/documents/Call_for_applications_-_Nigeria_data_use_workshop.pdf.
[ 110 ] Taiwo Otitolaye (director ejecutivo de Publish What You Pay), entrevista realizada por el personal de IRM, 17 de febrero de 2023.
[ 111 ] Yo, entrevista.
[ 112 ] Secretaría de OGP Nigeria, Informe de progreso consolidado del grupo de trabajo temático.
[ 113 ] Favor Ime y Louise Russell-Prywata, “Transparencia de beneficiarios reales y lucha contra la gran corrupción en Nigeria”, Open Ownership, 13 de febrero de 2022, https://rb.gy/8r9lfx.
[ 114 ] Secretaría de OGP Nigeria, Informe de progreso consolidado del grupo de trabajo temático.
[ 115 ] Yo, entrevista.
[ 116 ] “Search the Record”, sitio web de la Comisión de Asuntos Corporativos, consultado el 9 de mayo de 2023, https://search.cac.gov.ng/home.
[ 117 ] “Registro de propietarios reales para la industria extractiva”, Iniciativa de Transparencia de la Industria Extractiva de Nigeria, consultado el 9 de mayo de 2023. https://bo.neiti.gov.ng/.
[ 118 ] Yo, entrevista.
[ 119 ] Yo, entrevista.
[ 120 ] Open Ownership, “Informe de progreso de apertura de actividades extractivas de 2022”.
[ 121 ] Open Ownership, “Informe de progreso de apertura de actividades extractivas de 2022”.
[ 122 ] Dataphyte, “Dataphye lanza 'Afani', conectando los puntos del beneficiario real”, 12 de diciembre de 2022, https://rb.gy/gksobd.
[ 123 ] Iniobong Usen, "Uso de datos extractivos para extraer beneficios: lecciones de la campaña #WETINWEGAIN", alerta de política, 21 2019 noviembre, https://rb.gy/6bj779.
[ 124 ] Otitolaye, entrevista.
[ 125 ] Okeowo, entrevista.
[ 126 ] Open Government Partnership, “Nigeria se une a siete países para liderar la lucha para detener el flujo anónimo de fondos ilícitos”, 28 de julio de 2022, https://rb.gy/3q4o5u.
[ 127 ] Ime y Russell-Prywata, “Transparencia de los beneficiarios finales y lucha contra la gran corrupción”.
[ 128 ] Yo, entrevista.
[ 129 ] Bassey, mensaje de correo electrónico.

Compromisos

Open Government Partnership